Дивиденды (проводки)

[Лирочка1]

Добрый день.Дело в том, что я первый раз насчитала дивиденды, в 1С 7.7 упрощенная версия сдела выдачу через кассу 75.2 - 50.1.. и 70-50,1 заплатила НДФЛ через банк 68.1 - 51 сделала операцию в ручную 84.1 -70 дивиденды работникам и 84.1 - 75.2 учредителям не являющимся работниками предприятия.. А зарплату работникам я рассчитываю в ЗиК. Вопрос в том, как в Зик отразить выплату дивидендов , какой операцией (документом) и правильно ли я сделала проводки в 1С упращенная система версия 1.3 Если я что то не так написала, помогите наводящим вопросом) Очень нуждаюсь в совете.

[Olehka]

84.1/70; 84.1/75.2 начислены дивиденды
70/68.1; 75.2/68.1 - удержан НДФЛ с дивидендов
68.1/51 - перечислен НДФЛ в бюджет
70/50.1; 75.2/50.1 - выданы дивиденды

В ЗиК дивиденды выплачиваются ч/з выплата заработной платы

[Лирочка1]

А подскажите еще такой момент, я на фирму устроилась недавно. а дивиденды были выплачены по итогам второго квартала. Но в программе ЗиК не было сделано проводок, а в 1С предприятии операции проведены. Скажите, я могу в ЗиК эти суммы провести концом года или нужно делать откат в июль? И еще вопрос, учредителям, которые не являются работниками предприятия, я насчитываю дивиденды в ЗиК, как физ. лицам, они потом попадут в общий отчет 2-Ндфл?? Заранее спасибо

[Olehka]

Согласно Статье 223 НК дата фактического получения дохода определяется как день выплаты дохода, в т.ч. перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках, либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме. Т.е. Вам необходимо указать дивиденды в том м-це в к/т они выплачены, а если в ЗиК их начислить в декабре, то в 2-НДФЛ они отразятся за 12й м-ц.

[Лирочка1]

Спасибо, большое, буду делать откат