Амортизационная группа для ноутбука!

[Djull]

Народ!!! Наверное с ума сошла уже, но найти нигде на форуме не могу. Какой срок полезного использования для ноутбука???
С П А С И Б О!!!

[MARIN)]

Думаю такой же как у компьютера.
Компьютер, первоначальная стоимость которого не превышает 20 000 руб., учтите в составе материальных затрат (подп. 3 п. 1 ст. 254 НК РФ). Если организация применяет метод начисления, налоговую базу уменьшайте после передачи компьютера в эксплуатацию (п. 2 ст. 257 НК РФ). Если организация применяет кассовый метод, налоговую базу уменьшите после передачи компьютера в эксплуатацию и его оплаты поставщику (подп. 1 п. 3 ст. 273 НК РФ).
Компьютер, первоначальная стоимость которого составляет 20 000 руб. и более, включите в состав основных средств (п. 1 ст. 257 НК РФ). При расчете налога на прибыль его стоимость списывайте через амортизацию (п. 1 ст. 256 НК РФ). Если на начало 2008 года у организации в составе амортизируемого имущества числится компьютер, приобретенный в 2007 году по первоначальной стоимости менее 20 000 руб., то организация не вправе исключить его из состава амортизируемого имущества. В данном случае на компьютер амортизация начисляется в общеустановленном порядке. Такая позиция отражена в письме Минфина России от 13 ноября 2007 г. № 03-03-06/2/211.
До 1 января 2007 года компьютерная техника относилась к третьей амортизационной группе (Классификация, утвержденная постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г. № 1), с 1 января 2007 года – ко второй (Классификация, утвержденная постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г. № 1). Поэтому по компьютерам, приобретенным после 1 января 2007 года, срок полезного использования (в течение которого будет начисляться амортизация) для целей налогообложения может быть установлен в пределах от 25 до 36 месяцев включительно (абз. 3 п. 3 ст. 258 НК РФ). Конкретный срок полезного использования компьютера организация определяет самостоятельно.

[Djull]

С П А С И Б О О Г Р О М Н О Е В А М
!!!!!

[MARIN)]

[Djull]

Марина Августовна, SOS!!!!!!!!!!!!!!!!!
Сформировала:
Поступление ОС
Ввод в эксплуатацию ОС
Начисление амортизации (в регламентных)
Закрытие месяца (в регламентных)
В Б/У списывает на 26 сч. амортизацию
в Н/У НЕ СПИСЫВАЕТ!!!! РАСХОЖДЕНИЕ ПИШЕТ!!!
ПОМОГИТЕ!!!!!!!!

[MARIN)]

Когда вы заполняете ввод в эксплуатацию надо заполнить налоговый учет. Способ линейный, группу амортизации, кол-во лет,расходы - амортизация (в косвенные).Проверьте все вы сделали?.

[Djull]

да, да, да...все сделала
Потом сделала "Начисл амортизации и списание стоимости" И в этом докум программа не пишет налог. проводки!!! Пишет только Дт 26 Кт 02.1
а налог. учет??? какая должна быть проводка??? может ее руками просто забить???

[MARIN)]

А до этого как начислялась амортизация по другим ОС. Может в программе что-то не так. Нет настроек в налоговом учете? Зачем вручную забивать, пусть программист посмотрит.

[Djull]

а до этого у меня вообще никакой деятельности НЕ БЫЛО!!! А сейчас все и сразу!!!!

[MARIN)]

Djull, значит у вас совсем нет настроек в НУ, вам бы надо программиста по 1-С, чтобы он проверил все константы, настроил Учетную политику, и у вас не будет заморочек с НУ. Может и субподряд поэтому в НУ не формируется?

[Djull]

с субподряд. разобралась...с помощью форума, конечно...сформировала "Реглам. операции в налогучете" галочки везде поставила, и сумма прошла по деклар. в стр. "Прямые..."...а вот с ос...беда...руками в декларации забью, где стр. "амортизация"...а потом буду разбираться, сумма такая же как и в бухучее ведь???

[MARIN)]

Должна быть такая-же. А в декларации автоматом не заполняет? Может амортизацию после регламентных операций в НУ провели?

[Veselenochka]

Djull, проверьте что бы были заполнены закладки с БУ и НУ учетом, чтобы в истории значений была дата ввода в эксплуатацию.

[Djull]

что провести сначало надо, а что потом???
Автоматом не выдает программа в декларации стр. "Амортизация"

[MARIN)]

Сначала провести амортизацию, сделать закрытие м-ца в бух.учете и налоговом учете. Можно выполнить анализ в НУ и посмотреть. Кол-во месяцев амортизации в бух и в НУ должны совпадать.

[Djull]

что значит закрытие месяца в бухучете и в налоговом учете. Это формировать и провести "Закрытие месяца" и "Реглам. операции по налоговому учету". Если Вы это имеете вииду, то это сделано. Потом формирую Анализ налогового и бухучета и вижу что в разделе "Амортизируемое имущество" разница. В бухучете проходит сумма, а в налогучетне не проходит!!!

[MARIN)]

И все-таки где-то у вас существует разница, зайдите в Константы, может там что-нибудь найдете. Или в справочнике во внеоборотных активах в ос?
А вы случайно сразу в МПЗ не списали, галочки нет?

[Djull]

неа...включила в состав амортиз. расходов, все как полложено!!!

[Djull]

Марина Августовна,
если можно, парочку вопросиков еще:
1. я же правильно понимаю, что сумма начисленной амортизации в деклар. по прибыли должна пройти отдельной строкой?
а именно по стр. 131 прилож. 2 к Листу 02 (продолжение)???

2. а если эта амортизация по ОС, тогда она по стр. 132 (в том числе по нематериальным активам) не проходит ведь?

3. И последнее, эта сумма начиленной амортизации должна уменьшить налогообл. базу, войдя в расходную часть. А в какую, ? по какой строке, если не по стр. 30 Листа 02, и не по стр. 40 Листа 02???

[MARIN)]

В декларации по прибыли отдельная строка с начисленной амортизацией проходит справочно, т.е. эта строка не суммируется к общим расходам. Ваша амортизация по ноутбуку будет сидеть в косвенных расходах строка 40.