Не полностью уплачен НДФЛ

[vincent77]

Подскажите, пожалуйста, "директору-учредителю-начинающему бухгалтеру".
Упустил из виду, что налоговый вычет 400р. действует до месяца в котором З/П нарастающим итогом составит 20 000.Соответственно
была копеечная недоплата НДФЛ за несколько месяцев на 2х сотрудников.Зарплата платится из кассы.В кассу деньги поступают только
по безпроцентному договору займа от физ.лица - учредителя.Все остальное безналичный расчет.Сейчас возникла необходимость в кассовой книге для банка, которая велась в электронном виде. Как правильно сделать? - исправить суммы расходных ордеров на зарплаты в кассовой книге с учетом отмены вычета, а недоплаченную сумму НДФЛ с пеней доплатить в текущем месяце?

[Veselenochka]

банк не будет проверять правильность начисления НДФЛ. делайте как есть, а ошибку исправляйте текущим периодом.

[vincent77]

Сообщение от Veselenochka

банк не будет проверять правильность начисления НДФЛ. делайте как есть, а ошибку исправляйте текущим периодом.

Т.е. уменьшаю зарплаты текущего периода на недоудержанный НДФЛ?

[Veselenochka]

т.е удерживаете при выплате сотруднику неудержанный НДФЛ.

[vincent77]

Сообщение от Veselenochka

т.е удерживаете при выплате сотруднику неудержанный НДФЛ.

Большое спасибо!

[Свёкла]

Да. Только исчислите НДФЛ верно, за те месяцы, которые переплатили. Налоговый период год, так что если ведете БУ будет переплата по з/плате и кредиторка по НДФЛ.

[vincent77]

Сообщение от Свёкла

Да. Только исчислите НДФЛ верно, за те месяцы, которые переплатили. Налоговый период год, так что если ведете БУ будет переплата по з/плате и кредиторка по НДФЛ.

Спасибо большое!