УСНО 6% + ЕНВД

[Largo]

Помогите, пожалуйста, разобраться . У меня ИП по производству мебели УСН 6% и магазин розничной торговли на ЕНВД, где продается как собственная продукция, так продукция других производителей. Производство работает только через расчетный счет, а магазин через ККМ. Сейчас мы хотим заключить договор с банком, чтобы покупатели могли покупать товар в магазине в кредит. В этом случае выручку от розничной продажи банк будет перечислять на расчетный счет. Не обложится ли эта выручка еще и 6% ? Я думаю, что эти суммы я должна исключить из налогооблагаемой базы. Так ли это ? И какие документы у меня обязательно должны быть?
Всем заранее спасибо.

[ГЛБ]

Largo,

Сообщение от Largo

и магазин розничной торговли на ЕНВД, где продается как собственная продукция, так продукция других производителей.

Реализация собственной продукции в розницу - это не ЕНВД, а УСНО, т.к. реализация продукции это конечный цикл производственной деятельности, а значит УСНО. А торговля товарами не собственного производства это действительно ЕНВД, если площадь торгового зала не превышает лимит 150 квадратных метров.

Сообщение от Largo

Сейчас мы хотим заключить договор с банком, чтобы покупатели могли покупать товар в магазине в кредит. В этом случае выручку от розничной продажи банк будет перечислять на расчетный счет. Не обложится ли эта выручка еще и 6% ? Я думаю, что эти суммы я должна исключить из налогооблагаемой базы. Так ли это ? И какие документы у меня обязательно должны быть?

Да, должны эти суммы исключить из базы по УСНО (если это продажа товара других производителей), т.к. это розничная продажа даже если и в кредит. Документы у вас должны быть: договор с банком о сотрудничестве, товарный чек (если попросит покупатель).

[Largo]

Спасибо за ответ.

Сообщение от ГЛБ

Реализация собственной продукции в розницу - это не ЕНВД

Но как разделить доход от продажи товара, продающегося в одном магазине на два вида налогообложения?

[ГЛБ]

Largo, У вас все оформлено на одного ИП? и ЕНВД и УСНО?

[ГЛБ]

Largo,

Сообщение от Largo

Но как разделить доход от продажи товара, продающегося в одном магазине на два вида налогообложения?

Если у вас все на одном ИП, то можно разделить продажи на ККМ по разным отделам, например, на 1 отделе ЕНВД, на втором УСНО, и утвердите эти отделы приказом.

[Largo]

Сообщение от ГЛБ

Если у вас все на одном ИП, то можно разделить продажи на ККМ

Да, все оформлено на одном ИП. А если разделить выручку, то как быть с физическим показателем на ЕНВД? Площадь 60 кв.м. и для своей и для сторонней продукции. И так слишком круто получается с налогами.
А ЕНВД в даннном случае для меня обязателен? Но , наверно, надо лучше оформить еще одно ИП.

[ГЛБ]

Largo,

Сообщение от Largo

А если разделить выручку, то как быть с физическим показателем на ЕНВД? Площадь 60 кв.м. и для своей и для сторонней продукции.

Придется со всей площади рассчитывать ЕНВД, если эта площадь у вас никак визуально перегородкой (причем основательной) не разделена.

Сообщение от Largo

А ЕНВД в даннном случае для меня обязателен?

Если вы продаете товар несобственного производства и ваша деятельность подпадает в вашем регионе на ЕНВД, а так же площадь торг.зала не более 150 кв.м (у вас 60 кв.м), то значит ЕНВД для вас обязателен.

Сообщение от Largo

Но , наверно, надо лучше оформить еще одно ИП.

Можно и так оформить, только надо будет уже другой ККМ и договор на аренду части торг.зала переоформить, прикинте свои затраты, что будет выгодней, так и сделайте.

[Маринушка]

Largo, скажите как Вы заполняете форму 2 "Отчет о прибылях и убытках", а именно Выручку Вы показываете в целом или только то , что на УСН?

[Largo]

У меня же ИП. Я никакие отчеты не сдаю, только Деклариции УСН, ЕНВД, авансовые платежи по взносам ОПС и все.

[Маринушка]

А Вы из выручки на УСН исключаете выручку по ЕНВД?

[Largo]

Да, исключать надо. У меня получается так:по банку проходит выручка только от производства , это УСН, а выручка через ККМ - это розница, ЕНВД. Поэтому пока разделять нечего было. А вообще уже начала оформлять другое ИП, от греха подальше.

[ГЛБ]

Маринушка,

Сообщение от Маринушка

скажите как Вы заполняете форму 2 "Отчет о прибылях и убытках", а именно Выручку Вы показываете в целом или только то , что на УСН?

В форме №2 выручку необходимо разделять, отдельно УСНО и ЕНВД или ОСНО, что там у вас. Общей суммой нельзя, должен быть раздельный учет доходов и расходов при разных режимах налогообложения. Я делю эту форму пополам и в одной графе отражаю выручку по УСНО, в другой ЕНВД, также и расходы отражаю.