Переплата по НДС

[Лилитик]

Добрый день! Помогите пожалуйста!До меня в нашей организации бухгалтер переплатила НДС по аренде нашего помещения.Это было ещё в 2006г.,а после поставили программу 1С бухгалтерия и видимо просто не правильно данные внесли,так как этой переплаты у меня нет,т.е. она у меня нигде не отражается. Мне пришло письмо с налоговой,что у нас переплата и говорят,чтобы мы не платили НДС пока долг закроется. Вобщем я делала проводки:
Д 19/3 К 76/5
Д 76/5 К 68/2 (+ запись книги продаж)
Д 68/2 К 51

а теперь мне надо указать эту переплату и я сделала так:

Д 68/2 К 00/0 сумма переплаты
Д 00/0 К 91/1 сумма переплаты

и теперь каждый месяц я делаю те же самые проводки кроме последней
Д 68/2 К 51

Верно ли я делаю? И следовательно эта сумма переплаты у меня вошла в прибыль и теперь мне придется прибыль вручную считать за "-" этой переплаты?