Ж/д услуги за счет поставщика

[Мармурена]

К нам обратилась организация, которая хочет купить Товар
т.е. Мы Поставщик
они Диллеры (т.е. у них с компанией в Челябинске договор о том, что они им находят и покупают сырье)
Челябинская организация грузополучатель.
Договор заключаем с диллерами, только они просят что бы ж/д транспорт оплатили мы. А в последствии в счете им указали отдельно транспортные услуги. Получается услуги оказываю не я и в цену их не включаю в счете им показываю это все отдельно. А как это по бухгалтерии провести:eek: ???
Дт76 - кт51 оплачиваю услуги
Дт51 - кт62 они мне оплачивают счет
дт62 - кт90 выручка от продукции
а транспортные мне куда относить :confused: ?
выручку завышать??? Налоговая по голове не погладит
и с 76 мне затраты списывать надо.... Кто с такой ситуацией сталкивался? Проконсультируйте!!!!

[Микс]

От транспортной организации вы получите счет за оказанные услуги, и спишете их в расходы, а организации-покупателю выставите счет за транспорт на такую же сумму, которую выставили Вам, т.е. ничего не накручивая. Ваши проводки:
Дт 76 Кт 51-оплата транспортных услуг
Дт 44 Кт 76 - при получении акта выполненных транспортных услуг списание транспортных расходов.
В конце налогового периода расходы с 44 сч спишете в уменьшение налоговой базы.

[aradzion]

Сообщение от Микс

От транспортной организации вы получите счет за оказанные услуги, и спишете их в расходы, а организации-покупателю выставите счет за транспорт на такую же сумму, которую выставили Вам, т.е. ничего не накручивая. Ваши проводки:
Дт 76 Кт 51-оплата транспортных услуг
Дт 44 Кт 76 - при получении акта выполненных транспортных услуг списание транспортных расходов.
В конце налогового периода расходы с 44 сч спишете в уменьшение налоговой базы.

Думаю, что это не совсем так (если конечно вы не занимаетесь собственными перевозками).
Лучше выставлять "Возмещение транспортных расходов".
Например, так:
Д76 К51 оплачены услуги ж/д,
Д62 К76 перевыставлена стоимость услуг ж/д,
Д51 К62 получено возмещение транспортных расходов.
При этом вам нужно также иметь договор о возмещении (отдельно) транспортных расходов, так как это не Ваши затраты, а затраты Диллера.
С/ф ж/д в книге покупок регистрировать не надо, впрочем, как и с/ф, которую перевыставляете Диллеру. К своим документам на транспортировку обязательно приложите копии всех документов ж/д.