баланс: строка 620 и 240

[Sweetdream]

Добрый день!!! подскажите пожалуйста! не пойму как формируются строки 240 и 620 баланса т е. дебиторка и кредиторка!!! читаю в консультанте правила там написано
строка 240= Дт сальдо 62,60,68,69,70,71,73,73,76- Кт сальдо 63
а у нас что-то вообще не сходится!!!

[Youlia]

Sweetdream, Вы в 1с баланс формируете? Там есть такая кнопка "Расшифровать", и программа покажет в отдельном окне из чего эта сумма скалывается.

[Sweetdream]

спасибо большое сейчас проверю

[Вера Валерьевна]

по каждому счету развернуто. НАпример, у вас по прибыли может быть в один бюджет переплата, в другой недоплата ( и дебетовое и кредитовое сальдо - у меня созданные обособки, поэтому часто так). так надо не результирующее, а именно развернутое. ну и по остальным счетам - 76 например тоже часто этим "грешит"

[Sweetdream]

ничего не могу понять!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
проверяю баланс за 1 квартал и не могу разобраться с дебиторкой и кредиторкой!! программа формирует одни данные. по формуле начинаю все вычислять сам - получается другое ( по развернутой оборотке)
а в балансе совершенно другие данные причем строка 240 = строке 241 т. е . получается что в дебиторке учтены тлько покупатели и заказчики..... а у нас и по 76 счету остатки и расчеты сперсоналом по прочим ... там займы беспроц. и т . и 69 счет... получается гшлав бух. указала некорректные данные в балансе???????
очень жду ваших ответов спасибо заранее

[Вера Валерьевна]

у нас в 241 попадают только 62 счет. 76 мы не включаем сюда (хотя программа пытается впихнуть) А в 240 - 62 и остальное - все вместе. Вы посмотрите - какие цифры вообще она берет и открыжьте. Возможно, что-либо формирует неправильно, подредактируйте руками

[Sweetdream]

ну да. у нас тоже по строке 241 только 62счет. а вот по 240 лдолжно быть все как в консультанте т. е. строка 240= Дт сальдо 62,60,68,69,70,71,73,73,76- Кт сальдо 63
правильно я понимаю????? вот в этой формеле я не понимаю -- нужно брать сальдо по счетам. или по субсчетам. т. е. например по налогам на 68 счете я так понимаю что нужно в разрезе субсчетов смотреть

[Вера Валерьевна]

Я делаю - в разрезе субсчетов сальдо по (суб)счетам). Например у меня по 76.9 два контрагента. Причем по одному два договора - по одному дебетовое сальдо, по другому кредитовое (меньше дебетового). А у второго контрагента один договор - дебетовое сальдо. Так вот тут я буду суммировать два дебетовых а кредитовое пойдет в пассив. это Я так делаю.

[Sweetdream]

Вера Валерьевна спасибо вам!! а то наш глав бух ваще понавертела тут такого..... вот не пойму как она эти балансы стряпает. от балды цифры берет что ли

[Вера Валерьевна]

не за что, это сугубо мое имхо))) я самоучка вапще, с образованием микроэлектроника в бухгалтерии уже 9-й год, недавно сдала экзамен на профбуха.. зачем то) но была довольна, когда сдала) Но во многом до сих пор чувствую себя профаном, и говорю только то, что делаю я. Правда, поглядев на то, что вообще бывает, у нас огромный холдинг, звонят мне главбухи других фирм, уже не боюсь высказывать мнения.. И этот форум мне очень нравится, ибо тут действительно профессионалы, и если что - меня поправят))) вот

[Sweetdream]

да.... по поводу профессионализма многих глав бухов можно говорить оч долго...... вы молодцы что сами учили и можете давать полезные советы!!
знаете. может вы мне подбросите идей...
я работаю год в организации (сразу после универа) на должности экономиста. У нас большие обороты. У меня есть планы занять место глав. буха, раньше думал что учитывая мой опыт и возраст (22 года) лучше не рисковать, а увидев как работает наш глав бух поменял позицию. хочу рискнуть и не боюсь! вот... стал вникать абсолютно во все. и некоторые моменты вообще понять не могу. как например с балансом. я понимаю что все можно вычитать в учебниках и консультанте и кождексах. но существует куча вопросов которые требуют практических навыков... как вы думаете что мне лучше почитать.. чтобы побольше узнать нужной информации

[Sweetdream]

да. забыл сказать что у нас много источников. говорят. что вообще у нас база уникальная. то есть мы получаем бюджетное финансирование и плюс коммерция тоже неск. источников...

[Вера Валерьевна]

почитать...читала форумы, консультант, слушала советы других, доходила сама.. Все по мере возникновения вопросов, коих у меня и сейчас очень много)))) Не знаю книжек, что по бухучету, что, например, по компьютеру, которые реально бы мне помогли, если б не было практики...очень часто сожалею, что бухгалтерия это не математика, то есть нельзя все однозначно толковать, но это очччень интересно, тем не менее) И в свободное время лезу на этот форум - читаю вопросы-ответы, пытаюсь запоминать. Но если меня реально не коснулось - редко запоминается

[Sweetdream]

а я вот не очень понимаю в плане счетов указано что 60 предназначен для расчетов с поставщиками как материалов так и работ. услуг
а у нас 60- это расчеты по материалам а 76,05 - это расчеты по услугам. в основном нам оказывают услуги. я так понимаю чтот субсчет сделали для удобства??? а почему же тогда об этом не сказано в учебниках... там написано что могут быть открыты субсчета 76,01 76,02 76,03 76,04 и другие ..... получается 76,05 не так часто используется или вообще не используется раз его не указали

[Youlia]

Сообщение от Sweetdream

а у нас 60- это расчеты по материалам а 76,05 - это расчеты по услугам.

Дело не в материалах и услугах, все зависит от того, кого Вы считаете своими поставщиками, а кого - прочими дебиторами и кредиторами... Продавцы услуг могут быть поставщиками, а продавцы материалов могут быть прочими кредиторами.

[Вера Валерьевна]

не знаю. если нам оказывают услуги в разрезе нашей основной деятельности - это тока 60. мож у вас какие-либо специфические услуги? у меня 76.5 это какие либо нестандартные ситуации (или 76.6 - не помню). В любом случае на этих двух субсчетах хранятся либо уступки по договорам цессии либо оплата кого-то за кого то из непосредственных поставщиков (тогда оплата просто пропускается через этот счет), но все в итоге все равно ложится на 60-й счет или же вообще ошибочная оплата (чтобы ндс с авансов не платить). И зависают на конец месяца тока либо цессия, либо ошибочные платежи.

[Sweetdream]

дело в том, что у нас 76,05 - расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками. повторюсь что основная масса- нам оказывают услуги и только небольшая часть- материалы (канц. товары, картриджи)
а к чему такое разделение- на поставщиков и кредиторов с дебиторами если они фактически все наши поставщики

[Sweetdream]

да. .. и если продавцы услуг- поставщики, почему бы их не учитывать на 60 счете/?

[Youlia]

Сообщение от Sweetdream

да. .. и если продавцы услуг- поставщики, почему бы их не учитывать на 60 счете/?

Этот вопрос надо адресовать Вашему главбуху, почему он учитывает поставщиков по обычной деятельности в качестве прочих, а перед этим ознакомьтесь со своей учетной политикой, может быть найдете там объяснение.

[Sweetdream]

в учетной политике об этом не сказано вообще ничего!"!