Продажа с 08 счета, проверьте пожалуйста

[АЭСка]

Делаю первый раз, вдруг не правильно и потом где-то что-то вылезет, поэтому прошу проверьте меня пожалуйста, у меня такие проводки вышли:
Д 08/4 - К 000 20 000 руб. начальн. остаток в программе
Д 91/2 - К 08/04 20 000 руб. внереализ. доход
Д 62/01 - К 91/2 100 000 руб. продажа
Д 51 - К 62/01 100 000 руб. оплачено покупателем

[Youlia]

А что у Вас там было на 08 счете? Если Вы приобретали, думая, что это будет ОС, то последующая продажа этот ОС делает товаром.

[АЭСка]

Это водонапорная башня, которой по сути не пользовались, просто стоит на нашей земле (я так понимаю ранее муниц. был участок), мне передали остатки, она на 08 сч. сидит и я её нач. остатков ввела туда. Теперича эту башню вместе с землей продали, перерегистрировали на покупателя. И у меня в оборотке 62 сч. вылез минус, т.е. оплата получена , а башня не продана, вот я и давай делать проводки.

[Youlia]

Сообщение от АЭСка

Теперича эту башню вместе с землей продали, перерегистрировали на покупателя.

А башня как объект продажи в договоре купли-продажи поименована или просто продан был участок по договору без башни?

Вообще если у Вас эти объекты при приватизации возникли, то надо было остатки вводить по передаточному акту, а также проводить ежегодно инвентаризацию объектов. Если башни в передаточном акте не было, то и ставить ее на баланс не надо было.

[АЭСка]

У меня ещё нет договора купли-продажи, прошу, прошу, а они даже и документы с регистрации не забрали, а продано летом ещё. По-моему продавалось всё в отдельности.

Вроде-бы в приватизацию ему это досталось, но документов никаких у меня нет, т.к. было это за много лет до меня и бухг-я находилась в другом месте. Но мы не на ОСНО, думаю не страшно, что на 08 сч., мы "упрощенцы", чего с нас взять. А в НУ я доходы приняла.

[Larky]

Сообщение от АЭСка

у меня такие проводки вышли:
Д 08/4 - К 000 20 000 руб. начальн. остаток в программе

А нулевой-то счет у вас закрылся?

[АЭСка]

На эту сумму да, но там ещё по другим счетам есть суммы.

[Larky]

Сообщение от АЭСка

там ещё по другим счетам есть суммы.

Суммы-то будут, я имею ввиду свернутое сальдо по счету 000 нулевое? Если нет, то у вас баланс активов и пассивов отсутствует...

[АЭСка]

Нет, сч 000 с остатками, мне такую ОСВ передали, мамочка дорогая, все счета не закрыты, то что числится на 10 , 08, 01 счета всё отсутствует, в ОСВ по 60 сч. один долг, а по сверкам с-о-овсем другая цифра и на всех счетах производства что-то висит, а про-ва уже много лет нет, даже на 71сч. сумма болтается. В итоге я завела в нач. остатки только то, что мне надо. Сейчас закрою 000 счет.

[Larky]

На УСНО можно сделать баланс на начало Вашей деятельности методом инвентаризации и "плясать" уже от него...

[АЭСка]

Спасибо,Larky!