Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.03.2010, 12:17 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 25.01.2009
Сообщений: 87
Спасибо: 0
|
Декларация по налогу на прибыль
Подскажите в декларации за 4 квартал 2009г. в разделе Расчета налога на прибыль по строкам 290, 300, 310 нужно их заполнять, или поставить нули. Т.к. сумма с 3 кварталом сходится.
|
24.03.2010, 12:59 | #3 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 25.01.2009
Сообщений: 87
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по налогу на прибыль
Цитата:
Обратите внимание на выделенные красные строчки!!!По строкам 300 и 310 указываются суммы ежемесячных авансовых платежей в федеральный бюджет и в бюджет субъекта Российской Федерации, которые рассчитываются аналогично расчету показателя по строке 290. По срокам уплаты ежемесячные авансовые платежи в указанные уровни бюджетов распределяются равными долями в размере одной трети суммы платежа на квартал. Если сумма платежа не делится по трем срокам уплаты без остатка, то остаток прибавляется к ежемесячному авансовому платежу по последнему сроку уплаты. Организации, у которых выплаченная за пределами Российской Федерации сумма налога на прибыль зачтена в отчетном (налоговом) периоде в установленном порядке в уплату налога на прибыль в Российской Федерации, сумму ежемесячных авансовых платежей исчисляют в указанном выше в пункте 5.11 порядке и отражают по строкам 290-310 в полном объеме. По организации, имеющей в своем составе обособленные подразделения, сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в бюджет субъекта Российской Федерации по месту нахождения этих обособленных подразделений, определяется в указанном выше порядке в целом по организации и должна быть равна сумме строк 120 и 121 Приложений N 5 к Листу 02. Строки 290-310 не заполняются: - в Декларации за налоговый период; - организациями, уплачивающими только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода в соответствии с пунктом 3 статьи 286 Кодекса; - налогоплательщиками, перешедшими на исчисление ежемесячных авансовых платежей исходя из фактически полученной прибыли согласно пункту 2 статьи 286 Кодекса. |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
26.04.2010, 12:52 | #4 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 26.04.2010
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по налогу на прибыль
Здравствуйте! Подскажите подалуйста по заполнение раздела 3 листа А. Выплатили дивиденды и юр. лицам и физ. лицам. В строке 50 указываю общую сумму, далее в строке 51 по юр. лицам и в стр. 53 по физ. лицам. А далее, раз физ. лица это НДФЛ в строке 90 указываю только дивиденды с юр. лиц и соотвественно налог исчисленный с них. При проверке мне выдается ошибка, что строка 50 за минусом других строк (они у меня пустые) должна равняться строке 90, а у меня разница идет на физ. лиц. И как теперь быть?? Если везде ставить только по юр. лицам, то зачем нужна строка 53 для физ. лиц, а если в строку 90 ставить всю сумму и показывать весь налог, то опять неправильно, ведь у физ. лиц НДФЛ... ХЕЛП!!! Очень нужен совет!!!
|
15.03.2011, 18:00 | #5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.10.2008
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 42
Сообщений: 422
Спасибо: 2
|
Re: Декларация по налогу на прибыль
Подскажите пожалуйста, я немного запуталась...
Если я сдаю уточненку за 9 месяцев 2010г. За год еще не сдавала. Но уже месяц март, авансовые за 4 квартал и январь-февраль уплачены. 1. Как быть с авансовыми в уточненке? Указывать исходя из новых сумм с уточнениями (у меня налог к доплате, т.е. и авансовые увеличатся немного)? 2. И надо ли их доплачивать за все 5 мес. и пени к ним? Или можно будет доплатить только то, что получилось к доплате за 9 мес, а потом за год просто заплатить оставшуюся сумму налога? |
16.03.2011, 10:55 | #6 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.10.2008
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 42
Сообщений: 422
Спасибо: 2
|
Re: Декларация по налогу на прибыль
Кто-нибудь подскажите пожалуйста!!!
Цитата:
|
|
|
|