Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 04.07.2011, 16:27   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.11.2010
Адрес: Александров
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Вопрос НДС с авансов в межрасчетный период

Подскажите пожалуйста как быть?
День от покупателя пришли 30 июня текущего года, отгрузка произведена 04 июля. Нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс 30,06,11? Спасибо огромное заранее!!!
Оксана Козлова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.07.2011, 16:54   #2
Главный бухгалтер
 
Аватар для ИрисКа3010
 
Регистрация: 03.12.2010
Адрес: Тольятти
Сообщений: 546
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с авансов в межрасчетный период

Обязательно нужно
ИрисКа3010 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.07.2011, 17:08   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.11.2010
Адрес: Александров
Сообщений: 7
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с авансов в межрасчетный период

А как насчет того, что мы имеем право выставлять счет-фактуру в течение 5 дней?
Оксана Козлова вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 04.07.2011, 17:11   #4
Главный бухгалтер
 
Аватар для ИрисКа3010
 
Регистрация: 03.12.2010
Адрес: Тольятти
Сообщений: 546
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с авансов в межрасчетный период

Нет, не имеем право, это обязанность. Имеем право мы ПРИНИМАТЬ счета-фактуры авансовые от поставщика.
ИрисКа3010 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.07.2011, 17:13   #5
Главный бухгалтер
 
Аватар для ИрисКа3010
 
Регистрация: 03.12.2010
Адрес: Тольятти
Сообщений: 546
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с авансов в межрасчетный период

Вопрос в датах? Не сразу сообразила. Да, в течение 5 дней можно. У вас получается сумма на конец квартала значительная, и вы не хотите к уплате её поставить... Думаю, тогда да, можно 4 июля, я имела ввиду, что совсем нельзя не выставлять
ИрисКа3010 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.07.2011, 17:32   #6
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с авансов в межрасчетный период

ИрисКа3010, не забывайте,что начисление НДС с полученного аванса должно быть осуществлено на дату поступления предоплаты от покупателя,поэтому НДС с аванса придется заплатить.Особенно важно это при переходе с квартала на квартал,потому что авансы, закрытые в течение одного квартала еще могут не броситься в глаза при проверке,а вот НДС с оставшихся нереализованными на конец квартала авансов ,легко вычисляются.
Цитата:
Статья 167. Момент определения налоговой базы


1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:

1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;

2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.07.2011, 17:34   #7
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с авансов в межрасчетный период

Цитата:
Сообщение от Оксана Козлова Посмотреть сообщение
выставлять счет-фактуру в течение 5 дней
Выставляете/предъявляйте покупателю счет-фактуру в течение 5 дней (если он будет согласен,конечно,),но начислить НДС с аванса к уплате нужно обязательно.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.07.2011, 17:48   #8
Главный бухгалтер
 
Аватар для ИрисКа3010
 
Регистрация: 03.12.2010
Адрес: Тольятти
Сообщений: 546
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с авансов в межрасчетный период

Аланда, спасибо! Я сама такое не практикую, в день оплаты всегда делаю сч-ф на АВ, по этому подумала, почему бы и нет. Теперь буду знать
ИрисКа3010 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:34. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot