Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
06.02.2012, 15:32 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 21.01.2010
Адрес: Мирный
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
Помогите, как правильно оформить
Нами в июле были выполнены работы по договору на сумму 500 тыс. руб. Счет, счет-фактура, КС-2, КС-3 все отправлено Заказчику, но с подписями формы КС-2, КС-3 так до сих пор и не получены. По договору нами был получен аванс в размере 400 тыс. руб. И вот зависает сумма 100 тыс.
Сегодня приходит дополнительное соглашение к договору со следующей формулировкой: "в связи с тем что объем выполненных работ фактически сокращен, то стороны пришли к соглашению уменьшить стоимость выполненных работ на 100 тыс." На самом деле уменьшения объема работ не было, просто они не хотят и не могут нам заплатить эти 100 тыс. т.к. куда то их использовали (это все деньги бюджетные). Наш директор доброй души человек подписал это доп. соглашение и принес мне на стол. Что мне делать? как все это можно отразить в бух. и налоговом учете (предприятие на ОСНО) ? Вообще правомерно ли все это? Если кто сталкивался с подобным напишите. Спасибо. |
06.02.2012, 21:10 | #2 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Помогите, как правильно оформить
Силам,коль доп.соглашение подписано, вам теперь остается сдать уточненную декларацию по НДС за 3 кв-л, чтобы уменьшить начисление, сторнирующие проводки на реализацию покажите хотя бы декабрем, а налог на прибыль -нарастающий, поэтому уточнять за 9 мес. не надо, в годовой декларации покажете правильное начисление.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
06.02.2012, 21:23 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.01.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 156
Спасибо: 0
|
Re: Помогите, как правильно оформить
Я думаю НДС можно исправить 4 кварталом, так как налог будет к уменьшению.
статья 54 это разрешает, да и налоговики не любят уточненки с уменьшением налога, у нас в таких случаях сразу письмами закидывают. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.02.2012, 21:28 | #4 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Помогите, как правильно оформить
Ну и что, можно приложить пояснение с копиями доп.согл к договору и пр.доков, зато так будет правильно, как 4 кварталом, не меняя 3 уменьшить налог, исправленную с-ф приложить, а допник каким числом подписан, доков первоначальных с подписью заказчиков нет, чем доказывать реализацию и списание материалов на выполнение в июле?
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
06.02.2012, 21:47 | #5 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.01.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 156
Спасибо: 0
|
Re: Помогите, как правильно оформить
Цитата:
да будет правильно, но 4 кварталом не будет нарушением. Документы должны быть, в любом случае. Допник все равно не основание, для уменьшения реализации, нужно КС-ки переделывать. |
|
07.02.2012, 07:33 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 21.01.2010
Адрес: Мирный
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
Re: Помогите, как правильно оформить
Получается правильнее будет переделать с/ф, Кски и сдавать уточненку по НДС за 3 квартал? На доп.соглашении даты пока нет. можно поставить любую.
|
07.02.2012, 08:02 | #7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.01.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 156
Спасибо: 0
|
Re: Помогите, как правильно оформить
|
07.02.2012, 08:26 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 21.01.2010
Адрес: Мирный
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
Re: Помогите, как правильно оформить
Спасибо всем за ответы. Буду переделывать документы((
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
07.02.2012, 13:08 | #9 | ||||
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Помогите, как правильно оформить
[QUOTE]
Цитата:
Цитата:
за 4 квартал уже отчитались 20 января, какой смысл его уточнять, если уточнять, то 3. Цитата:
Тогда и списание материалов показать.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
||||
07.02.2012, 13:12 | #10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 16.01.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 156
Спасибо: 0
|
Re: Помогите, как правильно оформить
|
07.02.2012, 17:51 | #11 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Помогите, как правильно оформить
Цитата:
Силам, а ваши Заказчики какой датой у себя все это будут проводить, они НДС тоже должны учесть или как?
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
08.02.2012, 04:21 | #12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 21.01.2010
Адрес: Мирный
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
Re: Помогите, как правильно оформить
По идее должны учесть. Сегодня буду им звонить, чтобы сделать все одинаково 3 кварталом. Тогда на доп.соглашении лучше какую дату поставить? 3 или 4 кварталом 2011 года?
|
08.02.2012, 11:51 | #13 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
Re: Помогите, как правильно оформить
Уж делайте все 3 кварталом, а вообще согласовывайте с Заказчиком, надеюсь они не бюджетники.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
|