данные для отчета о движении денежных средств?

[Ririll]

Подскажите пож-та, в отчете о движении денежных средств сальдо денежных потоков должно быть равно денежным средствам в бух балансе? может есть у кого соотношения контрольные, как заполнить этот отчет?

[Gelya]

А может есть где-нибудь инструкции по заполнению приложений к балансу, а то у меня они автоматом не заполняются...

[Марийка+]

Сообщение от Ririll

Подскажите пож-та, в отчете о движении денежных средств сальдо денежных потоков должно быть равно денежным средствам в бух балансе? может есть у кого соотношения контрольные, как заполнить этот отчет?

Сальдо денежных средств в отчете о движении денежных средств должно быть равно Деньги (касса, банк) + денежные эквивалетны (например краткосрочные депозиты). И уже эта цифра должна быть равна строке баланса (которая так и называется Денежные средства и денежные эквиваленты). Если раньше эквиваленты учитывались на других статьях баланса, значит в балансе за 2011 год нужно ретроспективно это переделать и отразить в пояснительной записке к отчетности.

[Марийка+]

Еще из денежных потоков нужно исключить НДС входящий (от покупателей) и исходящий (поставщикам), а также потоки от комиссионных услуг и перевыставлений услуг.
По НДС такая формула есть: НДС входящий - НДС исходящий - НДС уплаченный в бюджет. Если получается положительное значение то его добавить в строку прочие поступления, если отрицательное, то прочие платежи. Всё это текущая деятельность.