Непростое списание кредиторки

[haha1]

Здравствуйте!
Недавно вступил в должность Главного бухгалтера организации, на которой висит задолженность по страхованию автотранспорта организации с 2011г.
Договор был заключен с ИНГОССТРАХом на год (в феврале 2011г.) на общую сумму 380тыс.руб. Через полгода, когда ИНГОССТРАХ получил от нашей организации 190тыс.руб., стороны подписали Доп.соглашение о прекращении договора. При этом в Доп.соглашении было отдельно указано, что все обязательства друг перед другом стороны выполнили и претензий друг к другу не имеют.
Вместо того, чтобы в том же 2011 году исправить кредиторскую задолженность, бывший Главбух все оставил как есть и оставшиеся 190тыс.руб. потихонечку ежемесячно, до февраля 2012г., списывались на расходы организации...
Сейчас 2011 год давно закрыт, страхование в сумме 380тыс. полностью отнесено на расходы организации, прежний Главбух уволен, перед ИНГОССТРАХом числится кредиторка в 190тыс.
Что делать? Как исправлять учет?
(заранее спасибо за помощь)