Целевые средства. Некоммерческое партнерство.

[БУХ НП]

Добрый день, всем!
Всё, естественно, решается задним числом. Была переплата по членским взносам владельца участка, так эту переплату решили не возвращать, а считать как целевые средства и использовать их по указанию этого владельца, на оплату ограждения его участка. Подскажите, пожалуйста, как правильно всё оформить и какие должны быть проводки. В учебниках, таких частных случаев нет. Вернуть мы уже ни чего не можем, т.к. подрядчикам оплатили выполненные работы, а теперь сидим думаем правильно это или нет. При чем такой случай не единичный.

[Graval]

Сообщение от БУХ НП

Была переплата по членским взносам владельца участка...
как правильно всё оформить и какие должны быть проводки

Если я правильно Вас понял, у вас что-то типа СНП. Тогда посмотрите п. 4 ст. 4 закона от 15.04.1998 г. № 66-ФЗ.
(Если так, то это не лучший вариант для собственникав. Лучше - Товарищество, т.е. СНТ)
Ещё, посмотрите свои Устав и Учётную политику.