Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
06.02.2013, 11:55 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.02.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
ПБУ 18/2
Здравствуйте! У нас торговля. Помогите, пожалуйста ,разобраться
В мае месяце принимали компьютер через документ-передача оборуд. в монтаж , от сюда и появились на 08,01 и 02 счетах ПР и ВР (они равны) разница отразилась и по Д09 и по К 77 ,затем с июня амортизация только на 77К и 68 закрывается на 99.02.3 ,что делать с 09 и правильно ли все это, или уже не париться, а убрать этот монтаж, оприходовать как обычно-только вводом в эксплуатацию, налог на прибыль вроде не летит,(летит только баланс и 2 форма) как Вы считаете? Заранее благодарна |
06.02.2013, 12:32 | #2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: ПБУ 18/2
вы обязаны применять это ПБУ?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.02.2013, 13:03 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.02.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: ПБУ 18/2
обязаны, но какие проводки должны быть сформированы для того чтобы было все верно.?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.02.2013, 13:05 | #4 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: ПБУ 18/2
я не очень поняла откуда у вас вообще разницы
можно подробнее что и откуда вы принимали?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.02.2013, 13:13 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.02.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: ПБУ 18/2
в мае мес. бухг. 08/60 -(мышка, опер. память и т.д),затем через документ "передача обор. в монтаж "- 08/08 был сделан ввод в эксплуатацию-01/08 и получилось- 08 закрылся, но сумма по нему больше, чем на 01,вот и получились ПР и ВР- они равны(образовались они по 08,01,и 02 счетах все одинаковые.
|
06.02.2013, 13:15 | #6 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: ПБУ 18/2
ОООООО...
не должно у вас быть никаких разниц.. почему 08 счет закрылся больше чем 01?и что вы на 08 счете собирали? комп?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.02.2013, 13:30 | #7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.02.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: ПБУ 18/2
да комп., Вы знаете, в то время меня не было, и я уже думаю все убрать и без монтажа ,просто ввести в эксплуат. 08/60 просто комп. и соответственно 01/08 ,пересчитала налог на приб.- не летит, как Вы считаете?
|
06.02.2013, 13:41 | #8 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: ПБУ 18/2
да не полетит конечно, с чего бы ему лететь?
вы в какой проге учет ведете? она разницы сама считает?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.02.2013, 14:08 | #9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.02.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: ПБУ 18/2
в 8.2, но почему-то бухг. делал проводки ручные( я имею ввиду закрывая 26 сч и т.д), а у меня сейчас программе это очень не нравится,скорее она и путается из-за этого,но все-же :если эти разницы появились,то какие проводки необходимы?
09/ 68 и 68/77- разница в стоимости это вроде правильно, а амортизация так же 09 и 77 или 68/77 и 68/90.02.3, я запуталась ! Может все-таки переделать!?? Спасибо! |
06.02.2013, 14:08 | #10 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: ПБУ 18/2
откуда у вас разница в стоимости? и разница в амортизации?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.02.2013, 14:28 | #11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.02.2013
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
Re: ПБУ 18/2
вот из-за 08счета - в документе "передача обор. в монтаж" проводки 08/08 ,затем документ "принятие к учету" сделан через объекты строительства в 8.2 и там в закладках "осн. средства." кроме счета 08 еще имеются суммы (БУ),(НУ),(ПР) и (ВР)и они все заполнены первоначальной стоимостью . И НАЧАЛОСЬ все что я уже описывала, может все-таки переделать?
|
06.02.2013, 16:01 | #12 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: ПБУ 18/2
я не знаю.. если вам лишь бы переделать - переделайте)) если нет - надо разбираться..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.02.2013, 21:30 | #14 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: ПБУ 18/2
я вам вопросы задаю - вы не отвечаете. что подсказать-то если ничего не понятно? откуда разницы у вас? за счет чего?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
|