Дивиденды учредителю УСН 6%

[fotiniyak]

Здравствуйте,

помогите пожалуйста. Я окончательно запуталась и в ужасе.

я сделала декларацию годовую, баланс и отчет о приб. и убытках. Сейчас настала пора платить див-ды сижу и мучаюсь, что сделала что-то неправильно. у меня сумма Доходов, кот в декларации, вся попала на 84 счет. а разве она не должна быть уменьшена на расходы по ЗП, на налог УСН, НДФЛ, не смотря на то, что мы ООО усн 6%??

[ЛРК]

Сообщение от fotiniyak

а разве она не должна быть уменьшена

должна.
у вас получилась налоговая прибыль, а должна быть бухгалтерская.

[fotiniyak]

А что теперь делать? Что я делала не так во всех этих операциях (налог усн, зп, ндфл, отчисления) что они не учитываются при расчете нераспр. Прибыли?

[fotiniyak]

У меня 1с 8.2

[Вес`на]

Сообщение от fotiniyak

налог усн

Д99 К 68.12

Сообщение от fotiniyak

зп,

Д26 (20.44) К70

Сообщение от fotiniyak

ндфл

Д70 К68.01

Сообщение от fotiniyak

отчисления

Д26(20,44) К69

Сообщение от fotiniyak

Что я делала не так во всех этих операциях

а что закрытие месяца пишет ? Реформацию баланса делали ? Счета издержек, 90-ый, 91 и 99 должны быть закрыты. Вы ОСВ за год смотрели ?

[fotiniyak]

Реформацию делала . Оборотка как будто закрылась. Можно вам ее загружу? 90 91 99 закрыты.

[fotiniyak]

все эти проводки есть в конце месяца. видимо 1с сам это делает при закрытии месяца.
что делать-то? сроки поджимаю( мне баланс в кошмаре снится уже(((

может это как-то связано с тем, что я базу переносила в начале года и надо было где-то галок наставить бух. учет-налоговый учет?

[fotiniyak]

а НДФЛ с дивидендов тоже входит в расходы?

[Вес`на]

Сообщение от fotiniyak

может это как-то связано с тем, что я базу переносила в начале года и надо было где-то галок наставить бух. учет-налоговый учет?

надо было. В документе ввод начальных остатков должны стоять данные по УСН

[fotiniyak]

ой вы знаете я разобралась с этим, просто Сн по 84 сч было ведь, и видимо за счет этого покрылись расходы текущего периода, и доходы по декларации примерно получились равны нер. прибыли. Не могли бы взглянуть на оборотку? похоже ли на правду?

я вот на пальцах еще прикинула, видно, что он не вычитает из нер. прибыли НДФЛ по див-дам? он должен или нет?

[Вес`на]

Сообщение от fotiniyak

я вот на пальцах еще прикинула, видно, что он не вычитает из нер. прибыли НДФЛ по див-дам?

видимо дивиденды неправильно начислены
Д84 К75.02 - вся сумма дивидендов (уменьшение прибыли идет на всю сумму, вместе с НДФЛ)
Д76.02 К68.01 - НДФЛ

[fotiniyak]

У меня вот такие проводки по див-ам получились:

Д84 К70 сумма с НДФЛ
Д70 К51 Сумма без НДФЛ
Д68/01К51 НДФЛ
Д70 К68/01 НДФЛ

Мне уже сказали, что не правильно через 70 счет. если это на фин. результат не влияет, не буду исправлять. Со след. года исправлюсь) Или поэтому и не вычитает из нер. прибыли НДФЛ с див-ов?

[Вес`на]

вобщем так, что касается начисления
Д84 К70 (если не хотите исправлять, допустим) - начисление див
Д70 К68.01 - начисление НДФЛ
Что касается выплаты
Д70 К51 - уплата див
Д68.01 К51 - уплата НДФЛ

[Вес`на]

Сообщение от fotiniyak

Или поэтому и не вычитает из нер. прибыли НДФЛ с див-ов?

может поэтому и не вычитает, никогда дивиденды на 70 не начисляла

[fotiniyak]

Прочитала 6 раз мои проводки и Ваши и не вижу отличий кроме как смешанный порядок(
щас попробую все-таки перепровести весь года сделав через 76.02

"Д84 К75.02 - вся сумма дивидендов (уменьшение прибыли идет на всю сумму, вместе с НДФЛ)
Д76.02 К68.01 - НДФЛ "

напишите пожалуйста чем дело закончиться должно.

[Вес`на]

Сообщение от fotiniyak

Прочитала 6 раз мои проводки и Ваши и не вижу отличий кроме как смешанный порядок(
щас попробую все-таки перепровести весь года сделав через 76.02

"Д84 К75.02 - вся сумма дивидендов (уменьшение прибыли идет на всю сумму, вместе с НДФЛ)
Д76.02 К68.01 - НДФЛ "

напишите пожалуйста чем дело закончиться должно.

не надо через 76, у меня так опечатка, сорри, я только сейчас увидела
Д84 К 75.02
Д75.02 К68.01

[Вес`на]

Сообщение от Вес`на

Д70 К51 - уплата див
Д68.01 К51 - уплата НДФЛ

эти проводки вручную делать не нужно, они формируются в банковской выписке, н если решили исправить то, Д75.02 К 51 - выплата

[fotiniyak]

ок, спасибо поняла. сейчас попробую
а я делала ведомостью на выплату ЗП, нужно просто ручной операцией?
а ведомость удалить?

[Вес`на]

Сообщение от fotiniyak

а я делала ведомостью на выплату ЗП, нужно просто ручной операцией?

ведомость удалить, зачем ручной операцией ? в банковской выписке выбираете счет 75.02 , вы же с расчетного счета оплачивали

[fotiniyak]

это-то да, а первые две-по начислению? ручными?