Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 04.05.2016, 12:58   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
По умолчанию Декларация по НДС и фирма-однодневка

Уважаемые коллеги! Сталкиваюсь с такой ситуацией первый раз. Из налоговой пришло письмо, в котором указано, что один из наших поставщиков имеет признаки фирмы-однодневки и поэтому нашего директора вызывают на комиссию и требуют, чтобы мы убрали из декларации по НДС все записи в книге покупок по этому контрагенту.
Сумма небольшая, мы готовы на это пойти. Только вопрос, если я уберу эти приходы товара от поставщика, сдам уточненку по НДС, заплачу пени, я должна буду еще сдавать уточненку по прибыли? И как быть, если товар мы оприходовали, потом продали. А сейчас я получается приход сторнирую?
Fruktik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 13:52   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Из налоговой пришло письмо, в котором указано, что один из наших поставщиков имеет признаки фирмы-однодневки и поэтому нашего директора вызывают на комиссию и требуют, чтобы мы убрали из декларации по НДС все записи в книге покупок по этому контрагенту.
Fruktik, на налог.ру выписку из ЕГРЮЛ на этого контрагента смотрели? если он там фигурирует, не ликвидирован то распечатываете выписку с сайта, берете копии накладной и счет-фактуры, пишете сопроводиловку к копиям и идете сней на комиссию. Вы ничего не нарушали, право поставить вычет по НДС имеете.
Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Сумма небольшая, мы готовы на это пойти.
угу, один раз у ступите и с вас больше не слезут
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Fruktik (04.05.2016), Джессика (27.07.2016), НастяНН (04.05.2016)
Старый 04.05.2016, 14:31   #3
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Только вопрос, если я уберу эти приходы товара от поставщика,
приходы убирать в любом случае не нужно... Вас же просят убрать НДС из книги покупок...
А вообще я полностью согласна с Вес`на,
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 04.05.2016, 14:43   #4
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Fruktik, на налог.ру выписку из ЕГРЮЛ на этого контрагента смотрели? если он там фигурирует, не ликвидирован то распечатываете выписку с сайта, берете копии накладной и счет-фактуры, пишете сопроводиловку к копиям и идете сней на комиссию. Вы ничего не нарушали, право поставить вычет по НДС имеете.

угу, один раз у ступите и с вас больше не слезут
Выписка из ЕГРЮЛ есть, на сегодняшний день фирма действующая, не ликвидирована. Копии накладных и счетов-фактур уже отвозили в налоговую. Сначала пришло письмо о встречной проверке, мы все документы им предоставили. И сейчас пришло письмо о том, что нас вызывают на комиссию. То есть в принципе кроме выписки из ЕГРЮЛ у нас больше ничего и нет для налоговой.
А если та фирма НДС не уплатила в бюджет, вычет с нас все-равно ведь снимут?
Fruktik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 14:49   #5
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
То есть в принципе кроме выписки из ЕГРЮЛ у нас больше ничего и нет для налоговой.
по закону для вычета НДС нужна счет-фактура. Если подписана не директором, а по доверенности, то желательно бы иметь эту доверенность на руках. Если директором и главбухом, то не вопрос.
Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
А если та фирма НДС не уплатила в бюджет, вычет с нас все-равно ведь снимут?
вы не обязаны отслеживать уплату/неуплату НДС в бюджет вашим контрагентом, если он конечно не на УСН. Тут могут и снять
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 15:30   #6
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

А кто-то бывал на этих комиссиях? Кому лучше идти: бухгалтеру или директору? И как они происходят: сначала из налоговой инспектор нам предъявляет требования, потом мы свои документы показываем или как?
Fruktik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 15:34   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
А кто-то бывал на этих комиссиях?
у меня один директор регулярно ходит, пару-тройку раз в год
Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Кому лучше идти: бухгалтеру или директору?
идти тому, кого вызывают
Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
И как они происходят: сначала из налоговой инспектор нам предъявляет требования, потом мы свои документы показываем или как?
не-а, сразу на комиссию с поясниловкой. А вам уже и документы можно не брать, т.к. вы их уже налоргам предъявили. Можете в поясниловке так и написать, что документы уже были представлены по требованию
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 15:41   #8
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Вес`на, спасибо Вам большое за помощь. У нас такое первый раз, директор говорит, пойдем вместе. А я работаю удаленно, договор этот не заключала, переписку не вела и т.д. Вообще получается кроме документов ничего про ситуацию и не знаю. И вот думаю, что я там им нового сообщу, кроме того, что уже в пояснениях писала.
А еще про комиссию: они там что решение в конце объявляют? Что, например, вычет заявлен правомерно, уточненка не требуется? А Ваш директор тоже ходит по поводу НДС?
Fruktik вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 04.05.2016, 15:54   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
А еще про комиссию: они там что решение в конце объявляют?
я думаю у вас должно обойтись внушением проявлять должную осмотрительность в выборе поставщиков. Пожелание, не более того. Приказать они вам в вашем случае ничего не могут, главное не мямлить и не идти у них на поводу и почаще вспоминать о своих правах.
Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
А Ваш директор тоже ходит по поводу НДС?
угу, в основном о превышении удельной доли вычетов.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 16:04   #10
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

В налоговой настаивают на том, что у нас нет копии паспорта директора той фирмы, Устава и т.д.
У нас есть только договор, счета-фактуры и накладные, выписка из ЕГРЮЛ. Думаете, этого будет достаточно?
Fruktik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 16:09   #11
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
В налоговой настаивают на том, что у нас нет копии паспорта директора той фирмы, Устава и т.д
очумели совсем? Кто вам даст копию паспорта директора. Спросите их на комиссии, на основании какой статьи НК принятие к вычету НДС зависит от наличия у покупателя копии паспорта директора
Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
У нас есть только договор, счета-фактуры и накладные, выписка из ЕГРЮЛ. Думаете, этого будет достаточно?
вполне
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 16:11   #12
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
что у нас нет копии паспорта директора той фирмы
Вот это меня всегда умиляет... На каком основании директор компании должен всем свои паспортные данные рассылать ?
Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Думаете, этого будет достаточно?
Да.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 16:16   #13
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Спасибо всем. Вы мне прям сил добавили))) Может и правда, все обойдется на комиссии!
Fruktik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 18:22   #14
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Fruktik, вы инспектору скажите, что не будете с ней разговаривать и предоставлять документы, пока она вам копию паспорта не предоставит ... Ваша ситуация аналогична ... Вообще очумели уже ..
__________________
Цитата:
Сообщение от Бухгалтерия на 5+ Посмотреть сообщение
А иногда люди просто не тянут на что замахиваются, вот и результат.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 19:58   #15
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Понимаете, это почти самое безобидное, что сказали в налоговой. Я звоню и спрашиваю, как я должна уберечься от таких фирм-однодневок (пусть даже не эта ситуация, а вообще), мне инспектор отвечает: Вы в налоговую сделайте запрос: сдает ли отчетность фирма, с которой Вы хотите работать, сколько налогов платит в квартал, ФИО и ИНН директора, главного бухгалтера и т.д. Только я не думаю, что вам ответят на такой запрос, но по крайней мере, вы сделаете все возможное, что от вас зависит.
Что я им в таком случае должна буду предоставить, что я написала запрос, но не получила ответа? Это не одно и то же, что я его не делала?
Дальше говорит, вы должны всегда разговаривать по телефону с самим директором, чтобы убедиться, что он на самом деле реальный человек, а не подставное лицо.
1. Как я определю, что говорю именно с директором? 2. Если каждый клиент будет разговаривать лично с директором, зачем ему менеджеры? 3.Как я в налоговую предоставлю доказательства, что разговаривала лично с директором?
Fruktik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 20:11   #16
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Понимаете, это почти самое безобидное, что сказали в налоговой
Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Сумма небольшая, мы готовы на это пойти
странно чего они так привязались к вам
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.05.2016, 20:13   #17
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

похоже в этой инспекции просто план какой-то
найти 5 нарушителей (условно) и обезвредить
ищут самых сговорчивых
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
один раз у ступите и с вас больше не слезут
согласна
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.05.2016, 00:21   #18
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.03.2015
Сообщений: 414
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Shayk Посмотреть сообщение
похоже в этой инспекции просто план какой-то
найти 5 нарушителей (условно) и обезвредить
ищут самых сговорчивых

согласна
Не знаю, в налоговой говорят, что нам еще повезло, если все-таки снимут вычет, то сумма небольшая, а некоторые компании крупно "попали". Но неужели никто не будет оспаривать?
Еще вопрос по поводу комиссии. Я напишу пояснения и их директор будет читать или просто комиссии это отдается? Или в форме диалога? Я хочу в пояснении все статьи вышеуказанные привести, также написать, что товар нами был реализован, что сделка реальна и т.д.
Fruktik вне форума   Ответить с цитированием

Старый 05.05.2016, 10:14   #19
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 51
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Но неужели никто не будет оспаривать?
Мы отсудили приличное кол-во млн... которые хотели снять
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.05.2016, 10:17   #20
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по НДС и фирма-однодневка

Цитата:
Сообщение от Fruktik Посмотреть сообщение
Я напишу пояснения и их директор будет читать или просто комиссии это отдается?
это по сути шпаргалка для директора, чтобы он знал что сказать
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:57. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot