Строка 170 не равна кредиту ОСВ 76.АВ

[Мария_1012]

Добрый день! Такая ситуация: после окончания квартала (26.04.2017) создан дополнительный лист книги покупок и сдана корректировочная декларация по ндс за 1 квартал 2017 года. Итог декларации- возмещение ндс в крупном размере. Кредитовый оборот осв 76.АВ не равен сумме по строке 170 раздела 3 декларации по ндс.Организация пояснила это только тем, что доп лист создан после окончания квартала. Подскажите, пожалуйста, должен ли соответствовать кредит осв 76 ав строке 170 в данном случае??? Зараннее спасибо!

[Entry]

Здравствуйте!
Проводки и НУ не имеют ничего общего между собой.
НУ в т.ч и по НДС в 1С ведется на основании регистров НДС.
Все Декларации заполняются на основании регистров.
Есть случаи, когда проводки и данные в регистрах совпадают, но это не в 100% случаев.
Проводки делаются в текущем периоде, в котором ошибка обнаружена - этого требует ПБУ, а в НУ сдается уточненная Декларация, за тот период, в котором прошло занижение налоговой базы - НК РФ.
Доп лист относится к прошлому периоду всегда, не к текущему.
Т.е в вашем случае проводка по 76.АВ счету во 2м кв 17г, а доп лист относится к 1кв 17г и движения по регистрам НДС тоже идут по 1кв 17г.

[Мария_1012]

Спасибо большое!)

[Entry]

!