Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.10.2017, 09:35 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
|
выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
был возврат поставщику. я сделала возврат
Д 76.02 К 10.05 Д 76.02 К 68.02 в итоге эта сумма встала в выручку по ндс, а в выручку по прибыли не встала??? что мне делать?(((( |
24.10.2017, 11:53 | #2 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.07.2012
Сообщений: 542
Спасибо: 31
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
Ну так наверное через 91 счет надо было прогонять...А Вы делали накладную на реализацию, счет-фактуру? Или просто проводки и все?
|
24.10.2017, 12:17 | #3 |
статус: ведущий бухгалтер
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
сделала документ-возврат товара, 1с автоматически такие проводки делает, я сейчас посмотрела после закрытия месяца эта сумма висит на 76. неправильно это как то. наверно надо через 60? следующую покупку мы оплатили на меньшую сумму(разницу)
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.10.2017, 12:24 | #4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
обратную реализацию делайте и будет вам счастье
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | Pronava (24.10.2017) |
25.10.2017, 02:36 | #5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
Pronava, если 10 счет не списывался, то по НДС база есть т.к возврат, как обратная реализация идет в этой части. Тут смысл в том, что входящий НДС вы приняли и сейчас не трогаете уже, а так на него не имеете право из-за возврата, то начисляете свой НДС и в результате вычет сводите на нет.
А по прибыли и расхода не было и дохода соответственно никакого нет и быть не может. |
26.10.2017, 13:12 | #7 |
статус: ведущий бухгалтер
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
я тоже думаю что 76 счет правильный. это же не выручка вообщем то. а может суммы не сходится. и опять же как закроется 76. или вручную исправить на 62 счет.может на самом деле сделать продажу да и все тут.
|
26.10.2017, 13:26 | #8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
Купили материал у поставщика Дт 10 Кт 60
а вернули материал поставщику у вас Дт 76 Кт 10, конечно, 76 счет не закроется, он так и будет висеть. Сделать обратную реализацию через 62 счет, а потом сделать взаимозачет долга, т.е. получится что вы поставщику должны были 100 руб, этот поставщик купив у вас обратно товар, теперь вам должен 100 руб, делаете зачет Дт 60 Кт 62 на 100 руб.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
26.10.2017, 14:01 | #10 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
Цитата:
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
||
26.10.2017, 16:25 | #11 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
Если вы сделаете обратную реализацию с проводками Дт 62 Кт 90.01, тогда встанет в выручку, а 76 счет не дает выручку.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
26.10.2017, 23:29 | #12 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
Нет выручки и нет налога на прибыль. Есть база по НДС и НДС исчисленный.
Если будут вопросы у ИФНС, то все аргументы выше приведены т.е сослаться на пункты и на письма. |
27.10.2017, 15:57 | #13 |
статус: ведущий бухгалтер
|
Re: выручка в декларации ндс и прибыли не сходятся!
написала объяснительную в ИФНС.все таки изначально я верно сделала. выручка не должна сходится в ндс и прибыли, т к возврат не является выручкой. отправила счет-фактуру и все.
|
|
|