НДС с авансов

[Spa]

Сообщение от Кирилл

И тогда я элементарно открываю сальдовку по счету 62/1 (факт. реал.) и вижу там красноту.

Кирилл, какую красноту Вы элементарно увидили, простите по счету 62.2, почему у вас его нет- аванса.
Если я идиот объясните мне как у Вас получается краснота по сч. 62.2
Пример. Деньги поступили от покупателя 10 мая 2007 г. за телефон 20000 руб в том числе НДС 18% 3050,85 руб.
Проводки Д-51 К-62.2 20000 руб.

Мы отгрузили телефон 26 мая 2007 г. на сумму 20000 руб.
Д-90 К-41, 01 16949,15
Д-62.2 К-62.1 20000 зачет аванса в бухгалтерском учете
Д-62.1 К-90 20000
Д-90.3 К-68.2 3050,85 НДС

И Вы увидете, что формулировки судов, если переводить на бух.учет, кривые. Нет аванса, поступили деньги, а реализация произошла позже. Вы как себе это представляете? Возьмите листочек и напишите проводки. Как у вас пойдет элементарно акт сверки с контрагентами? У вас же аванса нет, значит, предоплата не зачитывается.

Кирилл тут Вы меня совсем убили, во первым чисто с бухгалтерской точки зрения нет никаких проблем, а только наоборот облегчение, не засоряется учет, в нем нет лишнего, и все более понятно и логично. Во вторых как Вы ведете учет если у Вас не зачитывается предоплата очень интересно, Вы просили проводки я их Вам привел выше посмотрите внимательно, С КЕМ У ВАС НЕ ПОЙДЕТ АКТ СВЕРКИ, простите по вашему элементарно!

И я бы рекомендовал ВАМ поучится бух. учету.

Так что ИДИТЕ И УЧИТЕСЬ НА 1 КУРС ИНСТИТУТА!!! (ЕСЛИ ПОСТУПИТЕ, КОНЕЧНО).

Кирилл вам хороший совет, прежде чем давать такие советы vsv-bossу вам необходимо дорасти до его уровня. А у меня к вам просьба дайте пожалуйста внятные комментарии по существу на мой пост...

[glad]

Прочитала всю тему, не поленилась. Очень увлекательно) Хотя спор на мой взгляд странный.. и вообщем-то не о чём.. для меня всегда была истина в том, чтобы выписывать счёт-фактуру на каждый аванс и не важно в одном отчётном периоде или нет произошёл его зачёт... даже никогда не возникало вопроса, что возможно делать по-другому.. а тут такие дебаты...=)

Сообщение от vsv-boss

Хотел бы я знать сколько народа рядом с котёнком Гав сидит и дрожит.Хотя это будет явно не корректно.

Это явно не корректно!)...Неужели делать правильно - это уже кто-то считает за трусость?

Да и вообще тема превратилась из темы про авансы - в тему как (и чем) защитить себя в суде.. Товарищи, не устраивайте себе проблем изначально, кому нужны споры, ведь по сути выписать на 10 сч-ф в месяц больше или на 100 не такая уж большая и непреодолимая трудность...

[vsv-boss]

Сообщение от Balyakina

Прочитала всю тему, не поленилась. Очень увлекательно) Хотя спор на мой взгляд странный.. и вообщем-то не о чём.. для меня всегда была истина в том, чтобы выписывать счёт-фактуру на каждый аванс и не важно в одном отчётном периоде или нет произошёл его зачёт... даже никогда не возникало вопроса, что возможно делать по-другому.. а тут такие дебаты...=)

Да и вообще тема превратилась из темы про авансы - в тему как (и чем) защитить себя в суде.. Товарищи, не устраивайте себе проблем изначально, кому нужны споры, ведь по сути выписать на 10 сч-ф в месяц больше или на 100 не такая уж большая и непреодолимая трудность...

Друзья! Ну, не приписывайте мне то, что я не утверждал!
И ещё! Если вам не в тягость выписывать на все авансы сч-ф, то некоторым это в тягость, и именно им я разъяснил, как они могут снизить объём бумажного творчества, а остальные могут действовать, как и раньше, а могут, как и мы!

[Кирилл]

VSV - Boss!!!
Ок, я такой безграмотный. Тогда напишите мне ВСЕ проводки, и на основании каких документов вы эти проводки делаете. Задача: 21 мая 2007г. покупатель оплатил по р/сч за товар 118 руб, 31 мая 2007г. произошла отгрузка на 236руб. Какие будут проводки? Если мы бухгалтера, давайте переходить на язык проводок.
Все остальное - переход на личности и ничем немотивированная болтовня.

[glad]

Простите, что вмешиваюсь в ваш диалог..
Кирилл,
vsv-boss,
Вы спорите о разных вещах.....один имеет вввиду связку проводок и документов в 1С(с помощью которых эти проводки образуются), а другой общее понятие первичных документов... счет-фактура не является первичным документом - это документ налогового учёта, а не бухгалтерского.. и опять же счет-фактура вспомогательный документ налогового учёта.. поэтому, простите для проводок он не играет ни какую роль.. другой вопросс, что в 1С без выписки счет-фактуры не появится проводка Д-т 90 К-т 68 (Д-т 76/АВ К-т 68), но это уже другая тема....
И вообще, уважаемые коллеги, давайте жить дружно=)

[Кирилл]

Ответ Balyakina
Balyakina, вы не совсем правы. Да, нету такого постановления, где говорится, что счет фактура - это первичный документ б/уч, с этим я и не спорил.
Но. Но.
Есть маленькое противоречие.
Статья 169. Счет-фактура
1. Счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявленных продавцом товаров (работ, услуг), имущественных прав (включая комиссионера, агента, которые осуществляют реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени) сумм налога к вычету в порядке, предусмотренном настоящей главой.
Что такое вычет по бух. учету?
Это проводка дт68 кт19.
Так что этот документ ИГРАЕТ роль в бух. учете, и нужен для бух.учета.
Без него вы не сделаете вычет, соотв. и не будет этой проводки.
Другое дело, что наши законадатели кривые и не прописали до конца природу сч.ф. (Т.е. для вычета она обязательна по кодексу, а для начисления - нет???), но традиционно так уж сложилось, что счета фактуры для начисления - это проводки дт90 кт68 или дт76 кт68(аванс).
Так что VSV-Boss много лишнего наговорил, и все мимо...
Пусть проводки мне напишет, и документы, на основании которых он эти проводки делает.. тогда я поверю...
VSV-Boss,
Я Вас попросил КОНКРЕТНО - написать проводки, и документы-основания для этих проводок.
Где проводки? И обоснования? Чего - то не вижу, а вижу лишь оскорбления в мой адрес и понты типа "я на пятерки учился". Проводки где и основания?
И более чем уверен, что не увижу...
Оскорблять любой мастак, а до дела дойти - это слабо...

[Катрин]

Лично свое отношении к авансовым счет-фактурам я уже высказала и повторяться не собираюсь.

Тема закрыта