Форум: Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? Форум Главбух

Наталка фиалка · 29.02.2008, 12:41

В декабре 2007 года подписали соглашение о расторжении договора К-П (купля-продажа была в 2005 г) ОС (имущ комплекс), все через рег палату. Нужно ли уточнять декларацию по налогу на имущество, соотв-но на прибыль за этот период? Сделка была с физ лицом. НДС с реализации ОС можем вернуть, т.е. сделать сторно сч-фак, выписанные в 2005 г?

Подскажите, люди добрые!!!!!

sous · 29.02.2008, 13:19

Цитата:

Сообщение от Наталка фиалка

подписали соглашение о расторжении договора

а по какой причине ?

Наталка фиалка · 29.02.2008, 13:28

Руководитель, скажем, несколько превзошел полномочия, продал "С молотка", а теперь его заставили все вернуть. Ну и полюбовно с физ лицом расторгли сделку и все дела. А бухгалтерии - головная боль. В НК сказано, что уточнять декларации нужно если искажение, ошибка. Нужно ли расцеивать эту ситуацию как ошибку или искажение, если операция эта в принципе - текущий шаг фин-хоз деятельности пр-тия. Но НДС? налог на имущество?

Наталка фиалка · 29.02.2008, 15:14

может у кого то была аналогичая ситуация?

Срочно нужно что то делать!!! Завтра на работу - верстать отчет....

sous · 29.02.2008, 15:57

Цитата:

Сообщение от Наталка фиалка

а теперь его заставили все вернуть.

то есть ситуация не официальна?
продавец вы?

Наталка фиалка · 29.02.2008, 16:32

да, наша фирма - продавец. а ситуация официальна-говорю же что через рег палату все прошло и продажа и расторжение. Таким образом, нужно насчитать амортизацию за весь период - правильно я понимаю? а это значит пересчитать налог на прибыль, вот только каким образом? сделать уточненку по нал на имущество за весь период? ведь в декабре все не получится отобразить в налоговом учете? вот проблема...

sous · 29.02.2008, 17:31

я имела ввиду неофициальность причины расторжения договора

sous · 29.02.2008, 17:32

Цитата:

Сообщение от Наталка фиалка

нужно насчитать амортизацию за весь период - правильно я понимаю

я считаю что нет, потому что у вас есть документ, согласно которому комплекс был передан другому пользователю и он не мог у вас амортизировать

sous · 29.02.2008, 17:34

я думаю что и НДС нельзя пересчитывать, потому что на момент его начисления договор был действителен

sous · 29.02.2008, 17:35

может быть все будет проводиться как приобретение вновь, и НДС вы не сможете предъявить

29.02.2008, 12:41	#1
Наталка фиалка статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.02.2008 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? В декабре 2007 года подписали соглашение о расторжении договора К-П (купля-продажа была в 2005 г) ОС (имущ комплекс), все через рег палату. Нужно ли уточнять декларацию по налогу на имущество, соотв-но на прибыль за этот период? Сделка была с физ лицом. НДС с реализации ОС можем вернуть, т.е. сделать сторно сч-фак, выписанные в 2005 г? Подскажите, люди добрые!!!!!

29.02.2008, 13:28	#3
Наталка фиалка статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.02.2008 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Ответ: Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? Руководитель, скажем, несколько превзошел полномочия, продал "С молотка", а теперь его заставили все вернуть. Ну и полюбовно с физ лицом расторгли сделку и все дела. А бухгалтерии - головная боль. В НК сказано, что уточнять декларации нужно если искажение, ошибка. Нужно ли расцеивать эту ситуацию как ошибку или искажение, если операция эта в принципе - текущий шаг фин-хоз деятельности пр-тия. Но НДС? налог на имущество?

29.02.2008, 15:14	#4
Наталка фиалка статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.02.2008 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Ответ: Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? может у кого то была аналогичая ситуация? Срочно нужно что то делать!!! Завтра на работу - верстать отчет....

29.02.2008, 16:32	#6
Наталка фиалка статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 29.02.2008 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Ответ: Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? да, наша фирма - продавец. а ситуация официальна-говорю же что через рег палату все прошло и продажа и расторжение. Таким образом, нужно насчитать амортизацию за весь период - правильно я понимаю? а это значит пересчитать налог на прибыль, вот только каким образом? сделать уточненку по нал на имущество за весь период? ведь в декабре все не получится отобразить в налоговом учете? вот проблема...

29.02.2008, 17:31	#7
sous статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 23.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 6,134 Спасибо: 68	Ответ: Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? я имела ввиду неофициальность причины расторжения договора

29.02.2008, 17:34	#9
sous статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 23.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 6,134 Спасибо: 68	Ответ: Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? я думаю что и НДС нельзя пересчитывать, потому что на момент его начисления договор был действителен

29.02.2008, 17:35	#10
sous статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 23.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 6,134 Спасибо: 68	Ответ: Вернули через 2 года ОС. Как быть с налогами? может быть все будет проводиться как приобретение вновь, и НДС вы не сможете предъявить

Опции темы	Поиск в этой теме
Версия для печати Отправить по электронной почте	Поиск в этой теме: Расширенный поиск
Опции просмотра
Линейный вид Комбинированный вид Древовидный вид

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Проводки при цессии	Совсем не бухгалтер	Общая система налогообложения (ОСНО)	9	03.12.2014 15:19
Подскажите пожалуйста как учесть ремонт ОС	Олесенька	Общая система налогообложения (ОСНО)	67	14.01.2011 10:57
Смена юридического адреса, как быть дальше?	Электроника	Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)	5	01.02.2008 16:07
Как быть ИП	МИТЯ	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	15.05.2007 19:09
Выручку сдали в банк, но по кассе не пробили. Как быть?	Оля	Расчеты наличными	3	27.09.2006 10:43