Висит остаток по Кт 60.1 фирма которой должны закрыта

[Кексик]

Висит остаток по Кт 60.1 фирма которой должны закрыта, что сделать чтобы закрыть этот остаток, можно ли как то списать на прибыль например?Спасибо

[Среда]

если с момента образования долга прошло 3 и более лет, то можете учитывать как внереализационный доход. Если не прошло, то нужны документы, подтверждающие закрытие той фирмы. Например об исключении из ЕГРЮЛ.

[Кексик]

если нам сейчас предоставят доказательства того что данная фирма закрыта, допустим предоставят выписку, мне ее куда приложить? и как произвести списание в программе 1с 8,3

[АннаН]

в 1с есть документ корректировка долга - списание задолженности
выписку прикладываете к приказу на списание задолженности

[Кексик]

мы будем выступать -кредитором, а они дебитором, а проводка автоматически сформируется и эта сумма сама спишется на нужный счет?

[Кексик]

корректировка долга-списание задолженности, кт 60,1 а дт? и что указать в документы расчетов*?спасибо

[Среда]

Сообщение от Кексик

корректировка долга-списание задолженности, кт 60,1 а дт?

Сообщение от Кексик

проводка автоматически сформируется

.............

[самсунг]

По моему этот внереализационный доход нужно учитывать в том налоговом периоде, в котором произошло закрытие, если это прошлые налоговые периоды то нужно корректировки по отчетам делать

[Среда]

самсунг, ни в коем разе ))))

[самсунг]

Йожык, точно ?

[Кексик]

Я списала на 91,01, так же отразила и в НУ, распечатала акт

[Среда]

самсунг, законодательной аргументации не имею в наличии. А вы?

[самсунг]

Йожык, а я думаю что статья 271 пункт 1 подходит для аргументации
доходы признаются в том отчетном периоде в котором они возникли. У нас это дата ликвидации кредитора

[Среда]

Прям таки полагаете, что в момент ликвидации контрагента у вас внереализационный доход появляется?
А может они еще расплатятся? А может кто-то за них? А может по суду?

Я так рассуждаю, что Вы имеете право признать долг доходом (расходом), но не обязаны. Можете "пободаться" еще, подождать...

А как тогда по вашему быть с трех летним сроком давности?
Вы ведь могли не знать о закрытии контрагента. Ждать оплаты долго. Потом запрос им писать, снова ждать... А потом узнать, что они закрылись. Запросить документы из ЕГРЮЛ.
Думаю можно "плясать" например от даты получения этих документов Вами.

[самсунг]

Прямо так и полагаю. Так же полагает нк рф, статью котого я указал.
дата ликвидации является датой признания доходов.

Про вдруг расплатятся возражу - в момент исклю чения организации из егрюл прекращаются все обязательства ликвидируемой организации, так что ждать оплаты по меньшей мере наивно

есть еще письмо налрговой ед-4-3/8754 с аналогичными разъяснениями
арбитражная практика тоже в пользу налоговой

так что при проверке несвоевременное списание приведет к доначислению налогов пеней и штрафов

ну а по поводу не знания о ликвидации сами понимаете - незнание не освобождает от ответственности

[Кексик]

Я сделала через "Корректировка долга"-"Списание задолженности"-счета: Дт 60,01 и Кт 91,01.
Скажите пожалуйста а с 91,01 эту сумму нужно еще как то списывать?ну к примеру на 99.01.1?

[самсунг]

Само спишется при закрытии месяца

[Среда]

самсунг, предлагаете с Вами согласиться? Я не против в общем-то.
А как быть с трехлетним сроком например?
Мы должны. С нас никто не спрашивает. Ну и не надо. Прошло три года - списали. А что там с той фирмой... не наша забота.

[самсунг]

Йожык, ну зачем же соглашаться , можете остаться при своем мнении
а трехлетний срок это другая песнь, можем спеть, ежели не возражаете

А по трехлетнему сроку тоже надо проверять скорее всего, если долгу 3 годика стукнуло, а ооошка закрылась год назад, то списание должно быть в момент исключения из егрюл.

[Среда]

Предпочитаю остаться при правильном мнении )))

Сообщение от самсунг

можем спеть, ежели не возражаете

"Спой, светик, не стыдись" (с)

Сообщение от самсунг

по трехлетнему сроку тоже надо проверять

давайте проверим.
А то я пару раз долги списывала по истечении срока. И нет документов о состоянии фирмы. Нет с ними связи.