НДС при импорте товаров из Белоруссии

[Нач_бух]

Добрый вечер,

в 4 квартале 2015г купили товар из Белоруссии, заплатили в бюджет НДС, далее товар был продан на экспорт.

В 1с Бухгалтерия 8.3 следующие проводки:

Документ в 1С:Заявление о ввозе товаров

ДТ 19.10 КТ 68.42

Документ в 1С: Списание с расчетного счета

ДТ 68.42 КТ 51

Какую проводку необходимо сделать, чтобы закрылась сумма по счету 19.10?

[Таинственная Незнакомка]

Доброе утро.
Я делала:
Документ в 1С - Формирование записей книги покупок, проводки документа: ДТ 68.02 КТ 19.10

обматерившись на эти поставки, нашла статью, ниче так, полезная оказалась, гляньте

[Нач_бух]

[QUOTE=Таинственная Незнакомка;1067360]Доброе утро.
Я делала:
Документ в 1С - Формирование записей книги покупок, проводки документа: ДТ 68.02 КТ 19.10. Данной проводкой вы взяли ндс в зачет?

[Гарант]

Добрый день! Подскажите пожалуйста нашим ООО был получен в октябре импорт из Белоруссии на 100000руб. Доставка курьерской службой 10000 рублей Без НДС. Правильно ли я понимаю:
1. Нужно представить в ИФНС до 20 числа :заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогах, накладную, счёт фактуру, договор, документы об оплате НДС, документ об доставке товара ( у нас курьерская накладная и договор)
2. До 20 числа сдать декларацию по косвенным налогам (1151088)
3. Можно представить все в электронном виде.
4.Сумма налога рассчитывается 100000*18%=18000р
Или (100000+10000)*18%=19800р
Заранее благодарна за ответы.

[Mangusta77]

Сообщение от Гарант

Добрый день! Подскажите пожалуйста нашим ООО был получен в октябре импорт из Белоруссии на 100000руб. Доставка курьерской службой 10000 рублей Без НДС. Правильно ли я понимаю:
1. Нужно представить в ИФНС до 20 числа :заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогах, накладную, счёт фактуру, договор, документы об оплате НДС, документ об доставке товара ( у нас курьерская накладная и договор)
2. До 20 числа сдать декларацию по косвенным налогам (1151088)
3. Можно представить все в электронном виде.
4.Сумма налога рассчитывается 100000*18%=18000р
Или (100000+10000)*18%=19800р
Заранее благодарна за ответы.

Добрый день!
1) - верно
2) - верно
3) - сумма налога рассчитывается, в зависимости от того, как по Учетной политике, Вы пропишите учет расходов на доставку (транспортных расходов).....если включаете в первоначальную стоимость, то рассчитывайте от суммы 100 + 18 т.р, если они не входят в первоначальную стоимость то налог со 100 тыс..