Расчет НДС при УСН при реализации кап.ремонта Заказчику на ОСНО.

[Elza9]

Мы работаем на ОСНО, нам оказали кап.ремонт и в КС-2 уазали-"Расчет НДС при УСН (Стоимость материалов в тек.уровне1+ст-ть материалов в базовом уровне2)/100*18" и получившуюся сумму 0,54 прибавили в сумму итого. Объясните, пожалуйста, что это.... это наш подрядчик приобрел материалы и НДС предъявил нам?

[ptihka]

Elza9, в КС-2 и в КС-3 должен быть выделен НДС, сч/ф Вам тоже подрядчик должен был выставить с выделенным НДС.

[Elza9]

Спасибо за ответ!у меня ещё вопрос.... не совсем допоняла) так как в договоре не прописан НДС-а написано"НДС не облагается в соответствии с п.2 статьи 346.11 главы 26.2 НК РФ"-а там написано: "п.2. Применение упрощенной системы налогообложения организациями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций (за исключением налога, уплачиваемого с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 1.6, 3 и 4 статьи 284 настоящего Кодекса), налога на имущество организаций (за исключением налога, уплачиваемого в отношении объектов недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость в соответствии с настоящим Кодексом). Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области), а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса."
т.е. так как они работают на упрощенке они должны в кс-2 показать отдельной строкой расчет; после строчки с суммой итого по всем разделам:...; и всего по акту показать сумму с ндс. так же сделать в КС-2? а в СФ как прописать должны текст?спасибо ещё раз.

[Elza9]

и наш Подрядчик работает без ндс.... на упрощёнке... как он выставит СФ?

[Elza9]

http://smetny.ru/smeta-pri-uproshhennoj-sisteme-nalogooblozheniya-usn

из этого следует, что нужно писать не "расчет НДС при усн", а прямо "Компенсация НДС" и расчет не (стоимость материалов в текущем уровне+стоимость материалов в базовом уровне)/100*18, а тогда как? ну, подскажите, пожалуйста.... люди??

[Louisa]

Сообщение от Elza9

и наш Подрядчик работает без ндс.... на упрощёнке... как он выставит СФ?

не выставит, и в КС-2 перед итоговой строкой обычно пишут
возрат НДС стоимость материалов *0,18

[Louisa]

Сообщение от Elza9

и всего по акту показать сумму с ндс.

с чего это? Они не являются плательщиками НДС, КС-2 выставляют без НДС. Упоминание НДС в смете-это принцип расчета сметы для упрощенцев, весь материал в смете учитывается без НДС, но т.к. подрядчик закупал материал с НДС, то вот сумму в итоге указывают как возмещение расходов. К вам эта строка не имеет никакого отношения, вам НДС не выставляют