Вопрос по декларации НДС

[Занна]

Агент по аренде у Госкомимущества отражает в декларации НДС кассовым методом?

[sous]

а чем можно объединить кассовый метод и агентство по аренде?

[Занна]

Мы являемся налоговыми агентами по НДС при аренде у Госкомимущества. Платим НДС по предоплате, а не по факту перечисления арендных платежей в ГКИ.

[MARIN)]

Сообщение от Занна

Мы являемся налоговыми агентами по НДС при аренде у Госкомимущества. Платим НДС по предоплате, а не по факту перечисления арендных платежей в ГКИ.

У вас оплата НДС и арендных платежей проходят в разных налоговых периодах?

[Занна]

Абчолютно разные периоды. Даже ИФНС по нашему городу не может однозначно ответить на этот вопрос.

[MARIN)]

Сообщение от Занна

Абчолютно разные периоды. Даже ИФНС по нашему городу не может однозначно ответить на этот вопрос.

Ну если даже налоговая не знает....
Как налоговый агент, я бы показала в декларации в момент оплаты.Иначе поступившая сумма в бюджет повиснет на не выясненных.
Вы НДС возмещаете?
Арендатор – налоговый агент может возместить из бюджета уплаченный НДС, только если его сумма была удержана из доходов арендодателя (абз. 3 п. 3 ст. 171 НК РФ). Однако в письме от 26 октября 2004 г. № 03-04-08/93 Минфин России допускает возможность применения вычета, даже если НДС был перечислен в бюджет за счет налогового агента.

[sous]

Сообщение от Занна

Платим НДС по предоплате, а не по факту перечисления арендных платежей в ГКИ.

вообще-то не правильно, вы еще можете попасть в плохую ситуацию потому что перечисленный вами НДС не является переплатой по налогу, и даже если вы напишите письмо с просьбой зачесть его в счет уплаты за такой-то период, то у налоговой есть возможность камералить ваш платеж 3 месяца, у вас ессстест -пени