Отчетность

[Пушина]

Подскажите, кто знает.
Сдала НДС за 4 квартал, получила от поставщиков измененные документы (накладная и счет-фактрура). Теперь есть два варианта документов: старые и исправленние. Что можно сделать, чтобы выровнять взаиморасчеты с поставщиком и не сдавать уточненную декларацию по НДС?
Баланс еще не сдан.

[Nadia]

Не понятно. В исправленной счет-фактуре и накладной поменялись суммы? Напишите ситуацию с цифрами и датами.

[Пушина]

Да суммы поменялись.
Изначально: накладная и счет-фактура от 06.12.06 на сумму 6235,79
Исправлено: накладная и счет-фактура от 06.12.06 на сумму 5324,39
В расчет НДС попала сумма 6235,79, то есть получается завышен НДС к возмещению.

[Валерия]

Сообщение от Пушина

Да суммы поменялись.
Изначально: накладная и счет-фактура от 06.12.06 на сумму 6235,79
Исправлено: накладная и счет-фактура от 06.12.06 на сумму 5324,39
В расчет НДС попала сумма 6235,79, то есть получается завышен НДС к возмещению.

Проведите новые документы, исправленные на 5 324,39 руб , а на разницу оприходуйте НДС-содержащие расходы, (6235,79-5324,39) канцтовары какие-нибудь, материалы.....

[teturam]

Сообщение от Валерия

Проведите новые документы, исправленные на 5 324,39 руб , а на разницу оприходуйте НДС-содержащие расходы, (6235,79-5324,39) канцтовары какие-нибудь, материалы.....

Ну е-мое, как же сразу то не догадались сходить на рынок и купить бланки накладных, счетов - фактур, чеки ККМ. Да и УК прикупить не помешало бы и изучить ст. 199.

[Валерия]

Сообщение от teturam

Ну е-мое, как же сразу то не догадались сходить на рынок и купить бланки накладных, счетов - фактур, чеки ККМ. Да и УК прикупить не помешало бы и изучить ст. 199.

Купить не бланки накладных, а канц товары которые содержат в себе НДС. А чек не обязательно.......

[Nadia]

Валерия! Не понимаю. Декларация была сдана за 4 квартал. Где сейчас можно найти документы - счет-фактуру и накладную ТОРГ, выписанные на имя организации да еще и с выделенным НДС, который можно приняти к вычету.
В чем проблема подать уточненную декларацию за 4 квартал. Доплатить в бюджет надо всего ничего 139,03 рублей+ копеечные пени.

[teturam]

Сообщение от Валерия

Купить не бланки накладных, а канц товары которые содержат в себе НДС. А чек не обязательно.......

Валерия - речь идет о левых документах...

[Nadia]

Сообщение от Пушина

Да суммы поменялись.
Изначально: накладная и счет-фактура от 06.12.06 на сумму 6235,79
Исправлено: накладная и счет-фактура от 06.12.06 на сумму 5324,39
В расчет НДС попала сумма 6235,79, то есть получается завышен НДС к возмещению.

К учету примите сумму 5324,39 рублей если годовой баланс не сдан.
По НДС подайте уточненный расчет за 4 квартал 2006 года. Одновременно заплатите сумму недоимки по НДС и сумму пени, рассчитанную за период с 22.01.2007 - по день подачи уточненной декларации.
Напишити обяъснительную записку, что была допущена арифметическая ошибка при расчете налогооблагаемой базы, что привело к искажению суммы НДС.
Сложите в коверт декларацию по НДС (уточненный расчет) + объяснительную записку+ копию п/п на уплату налога + копию п/п на уплату пени и отправьте по почте.

[teturam]

Сообщение от Пушина

Что можно сделать, чтобы выровнять взаиморасчеты с поставщиком и не сдавать уточненную декларацию по НДС?
Баланс еще не сдан.

Это как так? И рыбку съесть и на елку влезть? В данном случае вам необходимо сдать уточненную декларацию (предварительно уплатив пени).

[teturam]

1. Я занимаюсь бухгалтерским учетом и налогобложением с 1994 года. У меня богатый опыт ПРАКТИЧЕСКОЙ работы. Многие вопросы мною лично рассмотрены и пережиты в КОНКРЕТНЫХ ситуациях. По этому оставляю за собой право делиться своим опытом.
2. Если вам лично не нужны мои измышления - не надо. Не нравится не ешь, как говориться.
3. Многие пользователи говорят мне спасибо. С некоторыми мы общаемся вне форума
4. Это Интернет (детка), здесь могут .....— применяется по отношению к обидчивым пользователям (как правило, новичкам), которые еще недостаточно хорошо понимают концепцию и природу онлайновой свободы слова, ее причины и следствия.

[tulpanof]

Здравствуйте, помогите мне пожалуйста. Баланс за 4 квартал 2006г. я уже сдала, сейчас обнаружила ошибку в связи с чем соответственно изменилась цифра в активе и пассиве баланса. Знаю что можно подать уточненку в результате выявления ошибки. Но как это делаеться не знаю.

[Копейка]

Сообщение от tulpanof

Здравствуйте, помогите мне пожалуйста. Баланс за 4 квартал 2006г. я уже сдала, сейчас обнаружила ошибку в связи с чем соответственно изменилась цифра в активе и пассиве баланса. Знаю что можно подать уточненку в результате выявления ошибки. Но как это делаеться не знаю.

Почитайте http://www.lawlinks.ru/print.php?id=31398

[Nadia]

В бухгалтерском учете исправительные проводки вносятся в день обнаружения ошибки, а в налоговом учете необходимо сдать уточненные декларации по тем налогам, которые затронули, внесенные исправления.