Помогите!!! ПЕНИ

[Света+]

НЕ могу закрыть год... Просто беда какая-то:
1)14.08 оплачиваю пени в Федеральный б-т по прибыли и в Республиканский. Дт.68.04.1 Пени Кт.51
2) 30.09 начиляю пени - Дт.99 Кт 68.04.1 - начисляю пени...
3) закрываю 3 квартал - все чудесно.
4) закрываю октябрь - программа сторнирует мне начисленные суммы?
ЧТО ДЕЛАТЬ?????

[Helena]

Пени вы должы были начислить не по сч 68.4.1, а по сч 68.10 и перечислить по тому же счету.

[AlexVX]

Сообщение от Helena

Пени вы должы были начислить не по сч 68.4.1, а по сч 68.10 и перечислить по тому же счету.

Это вы об 1С?
Странно, 68.10 - там это прочие налоги и сборы.
68.4 - это как раз о налоге на прибыль, причем есть субконто с одним из значений "Пени...".

[AlexVX]

Если я правильно понял, сторнирующая программа - это документ "Закрытие месяца". Может там поубирать последние галки с ПБУ18?

[Helena]

Может я не права, но у нас в организации все пени начисляются на сч 68.10 не затрагивая налоги. Мне кажеться, что это не являеться ошибкой.

[Света+]

Мне кажется, что начислять пени нужно именно на тот счет которому они принадлежат. Иначе как потом сверяться с ГНИ - выбирать с 68.10 из общей суммы - какие пени по какому налогу в какой сумме? При начислении и уплате - я цепляю именно тот счет по которому начисляются и уплачиваются пени - и таких проблем нет. Вот только прибыль...
Вчера обратилась к представителям 1С в нашем городе - создали аналог. ситуацию: Пени в Федер. б-т начислили мартом, уплатили мартом, закрыли март - все хорошо. А при закрытии апреля сумма начисленных пеней сторнировалась - и что непонятно - в странном распределинии - часть пеней сторнировалась с Федер. бюджета - часть с Республиканского. Там тоже ничего понять не могут.... :confused:
А какие галки в Закрытии месяца нужно убрать - у меня в учетной политике не стоит галка Применять ПБУ 18?:eek:
Спасибо за участие.

[Nadia]

Пени начисляются бух.справкой.
Д99/1 Субконто "Причитающиеся налоговые санкции"
К 68.4.1. Субконто 1 "Пени/начисл.уплач.
Субконто 2 "Федеральный бюджет" или "Республиканский бюджет"

[Света+]

В том-то и дело - что везде я проставила всю аналитику - и "причитающиеся налоговые санкции" тоже. Не с одним налогом такого не происходит, а с прибылью:(

[Nadia]

При перечислении пени с расчетного счета в выписке:
Д 68.4.1. субконто "Пени/начисл. уплач"
К 51

[Света+]

Именно все так - но не выходит каменный цветок:(

[Nadia]

Тогда посмотрите начисление налога.
Д99/1 Субконто 1 "Налог на прибыль и иные аналогичные платежи"
К 68,4,1 Субконто 1 "Налог начислен и уплачен"
Субконто 2 "Выбор бюджета"

[Света+]

Все именно так и делаю - результат тот же, и групповое перепроведение все так:
АВГУСТ:
Дт.68.04.1 ,Пени нач\уплачено, Фед. бюджет Кт.51
Дт. 99.01.1 Причит. налог. санкции Кт.68.04.1 пени нач\уплачено, Фед. б-т
Закрываю август - все ОК.
Закрываю сентябрь - сторно по Фед. и региональному б-ту:(

[Света+]

to Nadya
Т.к. я все уже сделала - то может быть подойдет анализ счета?
Анализ счета 68.04.1.xls

[Света+]

Надя - попробовала так как Вы советуете - не черер пени, а через налог - та же картина:confused:

[Nadia]

По сути пени при закрытии месяца не участвуют, т.к. это счет 99 и он не закрывается.
Откройте оборотку, а лучше журнал ордер по субконто по счету 68/4/1 и по счету 99/1 и посмотрите. Где стоят суммы?.

[Nadia]

Напишите, если есть возможность проводки по налогу на прибыль за год и пени.

[Света+]

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 68.04.1:

Пени: начислено\уплачено:
Ф.б. По Дт. и по Кт. сумма

А вот Налог(взносы): начислено \уплачено:
Ф.Б по Кт. Сторно сумма пеней

Соответственно со сч.99 сумма начисленных пеней из-за сторно убирается - как буд-то ее и не было

[Света+]

Проводок по прибыли не было за весь год вообще! С 2006г. Есть входящее дебетовой сальдо по сч.68.04.1 . В этом году сработали в убыток и из проводок - только начисление этих Пеней несчастных за предыдущие годы... Вот:(

[Света+]

Входящее сальдо :
Ф.Б. Дт.68.04.1 - 61 476,00 Кт.000 НАЛОГ
В августе ПЕНИ - Дт.68.04.1 Кт.51 - 635,32
Дт.99.01.1 Кт.68.04.1 -635,32
Республик.б-т Дт.68.04.1 - 165 517,00 НАЛОГ
В авгуте - ПЕНИ Дт.68.04.1 Кт.51 - 1967,96
Дт.99.01.1 Кт.68.04.1 -1967,96
Сентябрь:
СТОРНО
Ф.Б. : НАЛОГ: Дт.99.01.1 Кт.68.04.1 - "-705,06"
Р.Б.: НАЛОГ: Дт.99.01.1 Кт68.04.1 - "-1898,23"

[Nadia]

Вы можете журнал ордер по субконто по счету 68/4/1, по счету 99/1 сохранить на файл и присоединить файл к ответу.