Внесение расходов в декларацию на прибыль.

[monsp]

Помогите начинающему. Ситуация:
В ноябре 2009 ООО №1 заключен договор поставки оборудования на 1000р с ООО№2, по договору получен аванс на 700р от ООО№2. ООО№1 было закуплено оборудование в декабре на 900р, а передано заказчику (ООО№2)(по с/ф и накладной, т.е. реализация) на 700р. В феврале 2010 докуплено остальное оборудование и передано ООО№2, сразу оплачено, оставшиеся 300р.
Вопрос: в декларации на прибыль за 2009 в расходы можно поставить 900р(фактически оборудование оплачено и с/ф получены)? тут понесены фактические затраты на выполнение поставки.

[Veselenochka]

monsp, это задачка или реальность?
оборудование для чего закупали?

[monsp]

реальность (цифры только побольше) там материалы и оборудование для комплектации объекта (для монтажа сигнализации). только монтируем не мы.

[Veselenochka]

т.е это вы это оборудование перепродаете?
я просто не пойму никак сколько стоит оборудование, но если вы его купили для перепродажи - да, его стоимость можете списывать в расход, а ндс по нему принимать к зачету

[Maxx]

Сообщение от Veselenochka

да, его стоимость можете списывать в расход

На основании чего? если я передал (продал) только на 700 руб., почему списывать 900 руб. должен? Документы на 700 руб., вот их и в расходы ставят.

[Veselenochka]

Maxx, я ж написала что не понятно про стоимостькупили-то за 900 вроде.. а продали за 700, вообщем я запуталась

[Maxx]

Сообщение от Veselenochka

Maxx, я ж написала что не понятно про стоимостькупили-то за 900 вроде.. а продали за 700, вообщем я запуталась

Договор на 1000 руб. Купили на 900 руб. (осталось 100) продали на 700 в 2009 году, в 2010 продали на остаток 300 руб.
Но, автор хочет всю покупку на 900 руб. в расходы списать.

[monsp]

ну очень хочется списать все в 2009г. купили то на 900р но продали из этого только на 700р, а то которое осталось на 200р продали в 2010.(т.е. к нему еще на 100р докупили и продали все за 300, как и указано в договоре. ндс я отнял сразу, тут без вопросов) а вот в деклараци на прибыль встает только на 700р, хотя мои затраты по факту на 900р.
я уж думаю, может все оформить как материалы по договору (фактически там и есть электроматериалы) на 10 счет. а материалы продать на 700р сразу, а на 200 передать как то. может кто сталкивался с таким?

[Maxx]

Сообщение от monsp

ну очень хочется списать все в 2009г. купили то на 900р но продали из этого только на 700р, а то которое осталось на 200р продали в 2010.(т.е. к нему еще на 100р докупили и продали все за 300, как и указано в договоре. ндс я отнял сразу, тут без вопросов) а вот в деклараци на прибыль встает только на 700р, хотя мои затраты по факту на 900р.

Не гневите бога.)))))

[Вера Валерьевна]

ничего не понимаю. купили 900 - расходы 900. продали 700. Реализация 700. Он не в расходы хочет, как говорит, запихнуть 900, а в реализацию?

[Veselenochka]

Вера Валерьевна, купили на 900 а продали а 700 (не все, если я правильно поняла ) значит в расходы можно списать только на 700

[monsp]

но потратили то 900 (т.е. есть документальный расход), а 200 остались на складе. их передали только в 1м квартале 2010. вот и получается: в 4м квартале прибыль большая, а в 1м убыток... а хочется чтобы равномерно все было, т.е. чтобы прибыль и в 4м и в 1м небольшая была. здесь наличие договора поставки значение совсем не имеет?

[Veselenochka]

900 и 700 это с ндс?

[Вера Валерьевна]

Что ли, если мы говорим о ценах себестоимости: Он ПОТРАТИЛ 900 (расход и есть 900), а продал на 700. И он хочет не расход 900. Он хочет реализацию (выручку) вместо 700 показать 900?


(но тогда почему у него прибыль)

[Вера Валерьевна]

ой, догнала через два дня))) ых. непроданное оборудование то как товар висит на 41-м и расходы не сформировало. Ну мож правда разбить накладную, и часть типа для собственных нужд (главное чтобы не получалось ОС-ами) с 10-ки списать в производство (у нас 44-й) сразу, но надо чтоб можно было обосновать что для ВАШЕГО вида деятельности ВАМ это действительно может быть необходимо в производстве. На забаланс положить. А в след.году с забаланса продать. Но притяяяянуто..