Разница между выручкой в декларациях по прибыли и НДС

[Стараюсь]

Здравствуйте!
У нас возникла разница между выручкой в декларациях по прибыли и НДС - из-за проведения возврата поставщику (был выставлен счет-фактура). Сумма возврата вошла в базу для исчисления НДС (по реализации) - это неправильно? В какую строку декларации НДС должен попасть возврат поставщику, чтобы не расходилась база по прибыли?

Я встретила письмо Минфина от 07.03.2007 №03-07-15/29, где сказано, что в случае обратной реализации сумма возврата может включаться в базу для налогообложения НДС.
Но нигде не встретила рекомендаций - а что же с базой по прибыли???

[Молния (2)]

Сообщение от Стараюсь

Здравствуйте!
У нас возникла разница между выручкой в декларациях по прибыли и НДС - из-за проведения возврата поставщику (был выставлен счет-фактура). Сумма возврата вошла в базу для исчисления НДС (по реализации) - это неправильно? В какую строку декларации НДС должен попасть возврат поставщику, чтобы не расходилась база по прибыли?

Я встретила письмо Минфина от 07.03.2007 №03-07-15/29, где сказано, что в случае обратной реализации сумма возврата может включаться в базу для налогообложения НДС.
Но нигде не встретила рекомендаций - а что же с базой по прибыли???

Здравствуйте! У меня была такая же проблема, я сдала декларацию за 1 квартал также как и Вы. Занесла сумму возврата в выручку, потом мне позвонили с налоговой и просили переделать декларацию, надо было сумму возврата занести в стоку 090 "суммы подлежащие восстановлению" и тогда у Вас получиться в строке "Выручка" Ваша реальная выручка, а остальное если возврат то в 090 строку... И я сдала уточненную декларацию и все встала на свои места....

[Стараюсь]

Значит, я какие-то не те проводки сделала по возврату ...Вообще пользовалась стандартным документом в 1С "Возврат товара поставщику", проводки прошли через 76-й счет...А если НДС восстанавливать, то счет-фактуру на возврат поставщику давать не нужно было бы (по методологии)? Может, в 1С есть другой документ для возврата, который правильно отражает возврат и восстановление НДС?

[Молния (2)]

Сообщение от Стараюсь

Значит, я какие-то не те проводки сделала по возврату ...Вообще пользовалась стандартным документом в 1С "Возврат товара поставщику", проводки прошли через 76-й счет...А если НДС восстанавливать, то счет-фактуру на возврат поставщику давать не нужно было бы (по методологии)? Может, в 1С есть другой документ для возврата, который правильно отражает возврат и восстановление НДС?

У меня также через 76 счет, я также делаю возврат через этот документ, мне кажется что программа немного не доработано в этом плане... Я отключила в декларации автоматический набор, а включила в ручную, только так я сделала НДС...

[Стараюсь]

Ага, значит, это не я начудила . Попробую выяснить этот вопрос у спецов 1С.

Молния, спасибо за отклик!

[Молния (2)]

Сообщение от Стараюсь

Ага, значит, это не я начудила . Попробую выяснить этот вопрос у спецов 1С.

Молния, спасибо за отклик!

Да не за что, будут вопросы пишите, если смогу помогу...

[Lena D]

Знаете у меня такие же были проблемы, только позавчера сдала уточненку, но сдавала по прибыли. Мы в 2007г. сделали возврат поставщику КАЧЕСТВЕННОГО товара, а это считается обратная реализация (я и в рекомендациях 1С читала) заноситься в раздел 3 стр. 010-030, А если бы вернули некачественный товар, тогда надо было бы восстанавливать НДС, а по прибыли при обратной реализации ставить на счет 90, тогда и выручка сойдется, потому что при возврате надо выставлять торг-12 и сч/ф. Если вы конечноо у себя его уже оприходовали. 1С проводки, как-то не до конца ставит.