Фирма открытая в конце 2011 года- не идет баланс

[@nn@]

Здравствуйте, пожалуйста, помогите! Наша фирма открылась 15 декабря, 1 квартал с 15 декабря по 30.03.12. В декабре всего несколько операций: комиссия банка, 1 покупка и поступление 1 аванса. По незнанию в декабре сделала реформацию баланса, а когда стала формировать баланс, увидела, что программа разделяет в разные колонки период с января и отдельно данные на 31.12.11. А ведь правильно чтоб там были нули! Решила все переделать Провела декабрь, отменила реформацию баланса, но теперь ни в какую не закрывается январь при операции расчет налога на прибыль пишет : Не перенесен убыток прошлого года. Обнаружен остаток на сч. 09. Рекомендуется перед реформацией баланса ввести проводки с датой конца прошлого года. С кредита 09 "Убыток текущего года", в Д 09 "Расходы будущих периодов. С К 99 в Д 97 на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка"
Я уже что только не делала, никак, программа ругается, что делать, может кто сталкивался.У меня получается с-до дебетовое на 31.12.11 по сч 09 460,03, а также на сч 99 дебетовое с-до 1456,77. А может мне эти несколько операций ввести 1 января, не будет это большим преступлением? У нас 1 С 8.2 Бухгалтерия.

[Беренис]

Уберите в расчете налога на прибыль применение ПБУ 18/02. Восстановите последовательность. Сформируйте баланс. Затем проведите реформацию баланса. Все у вас закроется.

[@nn@]

Простите меня за мою глупость. А баланс тоже сформируется с данными за один период?

[Беренис]

А как же!))) Уставный фонд, расчеты с учредителями, РКО, покупка, авансы, з/плата. У вас началась деятельность...

[@nn@]

У меня баланс формируется с двумя колонками: 1) на отчетную дату и 2) на 31.12.11. А мы ведь не отчитывались за декабрь. т.к у нас квартал с декабря, мне подсказали что в колонке 31.12.11 должны быть нули. Спасибо вам огромное периоды я закрыла, но вот баланс все же формируется с двумя периодами, может что-то я не так сделала?

[Беренис]

И кто же вам подсказал, что на 31.12.2011 должны быть нули? Если у вас деятельность ведется с декабря? Если вы просто решили это не светить перед налоговой, то это отдельная песня. Но это неправильно! Сформируйте ОСВ за 2011 год, у вас там что нули? Форма 1 формируется на основе ОСВ…

[@nn@]

Вы знаете, я с вами согласна, даже если мыслить логически, то так и получается, но меня свело с пути истинного, то что у меня декларация по налогу на прибыль тоже как то странно заполняется внереализационные расходы, т.е .в нашем случае услуги банка признаются как-то не так если взять период с декабря по март по сч 91.02 то они у меня 3751, а период с января по март 1835, получается в декларацию не попадает сумма до января. У меня в декларации стоит 1835. Может что-то подскажите, вы уже мне так помогли, спасибо вам огромное, ни откажите в помощи еще раз!

[Беренис]

Вариант 1: все операции 2011 перебить 1 января 2012. И сформировать единый баланс.
Вариант 2: сформировать 2 баланса за 4 и 1 квартал, далее сложить строки в единый баланс.
Я бы остановилась на первом варианте…

[@nn@]

Спасибо вам огромное, я очень вам благодарна за помощь!

[Аланда]

Беренис, ну ,это уж как-то...... не очень хорошо,операции 2011 года вводить 2012 годом Нагляднее ,думаю,для самих будет видеть баланс за 2011 год и 2012 отдельно,а уж сдавать объединенный,если так положено.но это мое ИМХО

[Беренис]

А какая разница, если они уже конкретно накосячили? Если в уже декабре был закуплен товар, пришла предоплата, то сдать баланс за 2011 год они были просто обязаны! Кто такой мудрый дал совет – не сдавать? Деятельность то уже началась! Надо было начислить з/плату, как следствие - все налоги в фонды! Закуплен товар, пришла предоплата – декларации по НДС не избежать! Дальше что? С момента создания – ряд уточненок?
А если ввести все операции 1 января, то это замыливается средь других операций… Не надо делать лишних телодвижений в плане баланса. Не надо каждый квартал вспоминать про косяк… Да что там квартал, в балансе (форме 1) указываются данные за предыдущие 3 года! Что, три года вспоминать о своей несостоятельности?
И при проверке, если она покажет все скопом, то вряд ли этот косяк засветится, или спустят все на тормоза… А если увидят данные за 2011 год – проблем уж точно не избежать!

[ГЛБ]

Сообщение от Беренис

Если в уже декабре был закуплен товар, пришла предоплата, то сдать баланс за 2011 год они были просто обязаны! Кто такой мудрый дал совет – не сдавать?

Беренис, они зарегистрированы 15 декабря, поэтому первый отчетный период у них 1 кв.2012г., тк.к п. 2 ст. 55 НК РФ указано: если организация была создана после начала календарного года, первым налоговым периодом для нее является период времени со дня ее создания до конца данного года. При этом днем создания организации признается день ее государственной регистрации. При создании организации в день, попадающий в период времени с 1 декабря по 31 декабря, первым налоговым периодом для нее является период времени со дня создания до конца календарного года, следующего за годом создания.

[Беренис]

Сообщение от ГЛБ

При создании организации в день, попадающий в период времени с 1 декабря по 31 декабря, первым налоговым периодом для нее является период времени со дня создания до конца календарного года, следующего за годом создания.

Не знала! Надо будет завтра почитать разъяснения… Этот пункт давно в обиходе?
Т.е. вы полагаете, что если созданной в декабре организации, кто то пришлет предоплату в размере нескольких млн. для закупки товара, налорги закроют глаза на авансы??? Меня терзают смутные сомненья!...

[Veselenochka]

Сообщение от Беренис

Т.е. вы полагаете, что если созданной в декабре организации, кто то пришлет предоплату в размере нескольких млн. для закупки товара, налорги закроют глаза на авансы???

в смысле ндс с авансов? нет, не закроют, потому как ндс сдается в обычном порядке

[Аланда]

п.2,ст 14 закон 129-ФЗ

2. Первым отчетным годом для вновь созданных организаций считается период с даты их государственной регистрации по 31 декабря соответствующего года, а для организаций, созданных после 1 октября, - по 31 декабря следующего года.

Для налоговой отчетности свои правила.Для НДС отчетный период -квартал,поэтому отчитываться надо ,как обычно,до 20 января следующего года.По прибыли первая отчетность для созданных в течение декабря -за первый квартал следующего года,куда включаются данные за декабрь.
Вот,то,что я знаю,но может быть где-то ошиблась.

[Ольгея]

помогите, пожалуйста, советом. та же примерно проблема.
фирма открыта 13 декабря, но в декабре только объявлен УК и внесены материалы в счет оплаты УК.еще учредитель, он жедиректор вносил займ на расчетный счет для оплаты комиссии. была списана банковская комиссия. по совету, полученному тут, на форуме, не стала реформацию баланса делать. теперь у меня не сходится баланс, сумма в активе меньше как раз на сумму банковской комиссии. как же правильнее поступить в данной ситуации?

[Ольгея]

посмотрела внимательнее. увидела.что в результате многочисленных групповых перепроведений документов и перезакрытия месяцев текущего квартала декабрь 2011 года оказался не закрыт. провела закрытие декабря до операции реформация баланса. закрылся 91 счет-расходы на банк сели на убыток.
теперь валюта баланса на 31.03.2012 сходится,а на конец прошлого года-итог меньше на сумму банковских расходов, списанных в убыток декабря. что сделано не правильно, ума не приложу?

[ГЛБ]

Сообщение от Беренис

Этот пункт давно в обиходе?

да вобщем то с момента написания НК РФ

Сообщение от Аланда

Для налоговой отчетности свои правила

я так поняла автор с балансом бъется, а не со сдачей налоговой отчетности, если ошибаюсь, поправьте.

[Ольгея]

пожалуйста, кто-нибудь,подскажите, кто сталкивался.
на 31.12.2011года не сходится баланс и оборотно-сальдовая ведомость на сумму убытка в декабре 2011г. на сумму убытка в декабре в балансе по стоке 1370 уменьшена прибыль текущего года. в то же время в отчете о прибылях у убытках строка 2300 - сумма без учета убытка за декабрь. а по столбцу за 2011 год нули. как же должно быть правильно?

[Аланда]

Сообщение от ГЛБ

автор с балансом бъется, а не со сдачей налоговой отчетности, если ошибаюсь, поправьте

Да,все правильно,с балансом разбирается.А про налоговый учет я написала на всякий случай,вдруг тоже вопросы возникнут.