Форум: Обособленное подразделение реализация и кадры Форум Главбух

Sosiska · 12.07.2012, 09:08

Добрый день.

Помогите пожалуйста.

Мы ООО на ОСНО (услуги) голова в г. Москва, ОП без от дельного баланса и р/с в Подмосковье.
Все трудовые договора заключены с головой, но по факту сотрудники сидят в ОП. Как быть с уплатой НДФЛ в этом случае, ведь юридически в ОП нет сотрудников???
Так же и с реализацией все документы выставляются от головы??? По сути ОП открывалось только из-за договора аренды.

Как быть со всем этим??? Могут ли как то проверить от какого была реализация услуг от головы или ОП??? Могут ли как-то сопоставить наличие раб. мест и кол-во оформленных сотрудников в ОП и доначислить НДФЛ???

Откликнитесь, пожалуйста.

Veselenochka · 12.07.2012, 09:49

Цитата:

Сообщение от Sosiska

Могут ли как-то сопоставить наличие раб. мест и кол-во оформленных сотрудников в ОП и доначислить НДФЛ???

могут.
если у сотрудников рабочие места в ОП - нужно вносить изменения в труд договора, делать место работы ОП, платить НДФЛ в налоговую ОП.

Цитата:

Сообщение от Sosiska

Так же и с реализацией все документы выставляются от головы???

это не имеет принципиального значения в вашем случае, распределение прибыль зависит не от этого

кстати, из-за того, что у вас в ОП якобы не сотрудников - прибыль между головой и ОП у вас делится не правильно - это тоже может не понравится налоговой по месту нахождения ОП.

Sosiska · 13.07.2012, 09:06

А если не сложно проверьте, пожалуйста, правильность расчета доли прибыли за 1 полугодие.

Ср. сп. числ.ОП= (0+0+0+3+3+3)/6=1,5
Ср. сп. числ. ГО= (3+3+3+0+0+0)/6=1,5

Уд.вес.ср.сп. числ. ОП=(1,5/1,5)*100=100

Ост. ст-ть им.ОП= 0
Ост. ст-ть им. ГО= 12 264,28
Уд. вес. ост. ст-т ОП= 0

Доля. прибыли ОП= (100+0)/2=50%

Приб. по орг. в целом= 280 187
Приб прих-ся на ОП= 280 187*50%= 140 093,5
Приб прих-ся на ГО= 140 093,5

Налог на приб ОП= 140 093,5*18%= 25 217,73
Налог на приб ГО= 25 217,73

Если расчет верный, почему в 1С 8 налог к уплате получается с 280 тыс по ГО, а на прил 5 к листу 02 так как должно быть по расчету ??

И что нужно выбирать из списка для окошка "Расчет составлен" если ОП не имеет р/с и отдельного баланса?

Да, кстати, забыла уточнить ОП создано в апреле, и НДФЛ по всем сотрудникам ОП платился в ФНС ОП.

Если вам не сложно помогите мне, я только пришла в организацию и разбираюсь со всем, что делала до меня пред-ий бухгалтер.

Заранее спасибо.

12.07.2012, 09:08	#1
Sosiska статус: бухгалтер Регистрация: 14.05.2009 Сообщений: 87 Спасибо: 0	Обособленное подразделение реализация и кадры Добрый день. Помогите пожалуйста. Мы ООО на ОСНО (услуги) голова в г. Москва, ОП без от дельного баланса и р/с в Подмосковье. Все трудовые договора заключены с головой, но по факту сотрудники сидят в ОП. Как быть с уплатой НДФЛ в этом случае, ведь юридически в ОП нет сотрудников??? Так же и с реализацией все документы выставляются от головы??? По сути ОП открывалось только из-за договора аренды. Как быть со всем этим??? Могут ли как то проверить от какого была реализация услуг от головы или ОП??? Могут ли как-то сопоставить наличие раб. мест и кол-во оформленных сотрудников в ОП и доначислить НДФЛ??? Откликнитесь, пожалуйста.

13.07.2012, 09:06	#3
Sosiska статус: бухгалтер Регистрация: 14.05.2009 Сообщений: 87 Спасибо: 0	Re: Обособленное подразделение реализация и кадры А если не сложно проверьте, пожалуйста, правильность расчета доли прибыли за 1 полугодие. Ср. сп. числ.ОП= (0+0+0+3+3+3)/6=1,5 Ср. сп. числ. ГО= (3+3+3+0+0+0)/6=1,5 Уд.вес.ср.сп. числ. ОП=(1,5/1,5)100=100 Ост. ст-ть им.ОП= 0 Ост. ст-ть им. ГО= 12 264,28 Уд. вес. ост. ст-т ОП= 0 Доля. прибыли ОП= (100+0)/2=50% Приб. по орг. в целом= 280 187 Приб прих-ся на ОП= 280 18750%= 140 093,5 Приб прих-ся на ГО= 140 093,5 Налог на приб ОП= 140 093,5*18%= 25 217,73 Налог на приб ГО= 25 217,73 Если расчет верный, почему в 1С 8 налог к уплате получается с 280 тыс по ГО, а на прил 5 к листу 02 так как должно быть по расчету ?? И что нужно выбирать из списка для окошка "Расчет составлен" если ОП не имеет р/с и отдельного баланса? Да, кстати, забыла уточнить ОП создано в апреле, и НДФЛ по всем сотрудникам ОП платился в ФНС ОП. Если вам не сложно помогите мне, я только пришла в организацию и разбираюсь со всем, что делала до меня пред-ий бухгалтер. Заранее спасибо.