Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
18.10.2012, 12:14 | #1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2009
Возраст: 36
Сообщений: 1,276
Спасибо: 9
|
ИП на ОСНО. Взаимозачет
ИП на ОСНО с НДС продал продукцию ООО "Ромашка" на сумму 10 000
ООО "Ромашка" продала товар ИП на сумму 10 000 Решили сделать взаимозачет. У меня теперь вопрос. Налоговую базу в целях исчисления НДФЛ я считаю "по оплате". Если бы ООО "Ромашка" заплатила за продукцию деньгами, то проблем бы не было, я бы эту отгрузку на 10 000 включила в налоговую базу для расчета НДФЛ. А с взаимозачетом как быть? Взаимозачет считается оплатой? |
|
|