Налог на прибыль

[e_vichka]

Добрый день! Подскажите как разобраться в следующей ситуации. Обнаружила, что не правильно разнесла ттн и оказалось, что увеличила себ-сть. При уточнении НД по прибыли за 1 квартал получилась прибыль больше и соответственно авансовые платежи больше( заплатила налог-429 и 3864, а нужно было 927 и 8341), (авансовые платежи платились 429/3 и 3864/3, а нужно было 927/3 и 8341/3).При уточнении НД за полугодие получается стр 280-368, стр 281-3307(к уменьшению), а изначально была стр 270-135 и стр 271-1211, соответственно были доплачены авансовые платежи (135 и 1211).Теперь,как мне правильно доплатить налог за 1 квартал и авансовые?

[Veselenochka]

делаете уточнеки по прибыли - за 1 квартал и за полугодие. соответственно, данные в декларациях должны буть уточненные, доплачиваете разницу между тем что оплатили и тем что получилось в результате уточненки.

[e_vichka]

Сообщение от Veselenochka

делаете уточнеки по прибыли - за 1 квартал и за полугодие. соответственно, данные в декларациях должны буть уточненные, доплачиваете разницу между тем что оплатили и тем что получилось в результате уточненки.

Мне нужно доплатить налог на прибыль за 1 квартал 498 и 4477(по уточненке 927 и 8341 отнять по изначальной декларации 429 и 3864)+пени.А как быть с авансовыми платежами которые платились ежемесячнои в меньшей сумме, но по уточненной декларации за полугодие вышла сумма к уменьшению???

[Veselenochka]

если вы заплатили авансов меньше чем надо было - доплатите+пеня
если переплатили авансов - уменьшите на сумму переплаты след платеж

[e_vichka]

Сообщение от Veselenochka

если вы заплатили авансов меньше чем надо было - доплатите+пеня
если переплатили авансов - уменьшите на сумму переплаты след платеж

Доброе утро!Покажите пожалуйста на моем примере, не могу разобраться.
первоначальные декларации:
1 квартал:налог всего стр 180 лист 02=4293, сумма ежемесячных авансов 1431+1431+1431.
полугодие: налог всего стр 180 лист 02=9932, сумма к доплате стр 270 и 271 лист 02=1346 (т.е. 9932-4293-1431-1431-1431), суммаежемесячных авансов 1879+1879+1881

Уточненные декларации:
1 квартал:налог всего стр 180 лист 02=9268, сумма ежемесячных авансов
3089+3089+3090
полугодие: налог всего стр 180 лист 02=14861, сумма к уменьшению стр 280 и 281 лист 02=3675 (т.е. 14861-9268-3089-3089-3090), сумма ежемесячных авансов 1864+1864+1865.

[Veselenochka]

с учетом того что сумма за полугодие к уменьшению я бы сделал так:
доплатила 1300 налог + пеня. (9268-3676)это начислено по итогам полугодия минус то что уплачено в 1 кв. -4293=1300

доплатила бы авансы за 1 кв - (3089-1431) + пеня
ну и авансы по итогам полугодия к уплате те что по уточненке..

вроде так..

[e_vichka]

Сообщение от Veselenochka

с учетом того что сумма за полугодие к уменьшению я бы сделал так:
доплатила 1300 налог + пеня. (9268-3676)это начислено по итогам полугодия минус то что уплачено в 1 кв. -4293=1300

доплатила бы авансы за 1 кв - (3089-1431) + пеня
ну и авансы по итогам полугодия к уплате те что по уточненке..

вроде так..

А как быть с налогом за 1 квартал его же надо наверное доплатить так как по уточненке он больше 9268-4293=4975(авансы в 1 квартале не платились)???

[Veselenochka]

налог на 1 квартал 9268. вы заплатили 4293
за полугодие у вас к уменьшению 3675
итого налог за полугодие 9268-3675=5593
5593-4293=1300

Сообщение от e_vichka

(авансы в 1 квартале не платились

почему?

[e_vichka]

Сообщение от Veselenochka

налог на 1 квартал 9268. вы заплатили 4293
за полугодие у вас к уменьшению 3675
итого налог за полугодие 9268-3675=5593
5593-4293=1300



почему?

Да, за 1 квартал я оплатила 4293 29.04(авансы в первом квартале не платились т.к. ранее выручка не превышала 3 млн.- мы новая орг-ия), следовательно за 1 квартал я должна доплатить 4975? За 2 квартал ежемесячно авансовых было оплачено 1431 апрель, 1431 май, 1431 июнь согласно первоначальной декларации налог за 2 квартал составил 5639 поэтому в июле еще доплатилась разница 5639-1431-1431-1431=1346(общий налог за полугодие составил 9932)
Получается за второй квартал ежем.ав.платежей оплачено 4293+1346, а надо было 3089+3089+3090=9268 и т.к. налог по уточненке за 2 квартал оказался меньше чем начисленных авансов, то 9268(авансы по уточненки)-4293(авансы по первоначальной)-1346(доплата)=3629-3675(к уменьшению)=-46.Следовательно у меня к оплате получается 4975, или я не так мыслю???

[Veselenochka]

Сообщение от e_vichka

или я не так мыслю???

честно говоря я сейчас уже никак не мыслю.. возьмите то что у вас начислено по уточненкам (налог+авансы), отнимите то что оплачено и вы получите сумму которую вам нужно доплатить.

[e_vichka]

Сообщение от Veselenochka

честно говоря я сейчас уже никак не мыслю.. возьмите то что у вас начислено по уточненкам (налог+авансы), отнимите то что оплачено и вы получите сумму которую вам нужно доплатить.

Спасибо за ответы, буду пробовать.