Ежемесячные авансы в декларации, если прибыль к уменьшению

[Вес`на]

Вопросик у меня))) Как заполнять стр. 290,300,310 и нужно ли из заполнять, если прибыль за полугодие к уменьшению?

[Вес`на]

Видимо никто из форумчан, как и я не в курске

[Louisa]

Вес`на, мне кажется Веселеночка бы тебе помогла...

[Таинственная Незнакомка]

В строках 290—310 отражаются суммы ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале, следующем за отчетным периодом, за который представлена декларация.

Организации, которые уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода, а также организации, исчисляющие ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли, строки 290—310 не заполняют.

Сумма платежей по строкам 290—310 определяется как разница между суммой исчисленного налога на прибыль за отчетный период, отраженной по строкам 180—200, и суммой исчисленного налога на прибыль, указанной по строкам 180—200 декларации за предыдущий отчетный период. Если такая разница отрицательная или равна нулю, ежемесячные авансовые платежи не уплачиваются.

Организации, исчисляющие ежемесячные авансовые платежи с последующим перерасчетом по итогам соответствующего отчетного (налогового) периода, в декларации за налоговый период эти строки не заполняют.

НАЛОГОВЫЙ ОТЧЕТ 2015
Порядок заполнения декларации

[ptihka]

Сообщение от Вес`на

Вопросик у меня))) Как заполнять стр. 290,300,310 и нужно ли из заполнять, если прибыль за полугодие к уменьшению?

Если к уменьшению, то не надо заполнять

[Вес`на]

Таинственная Незнакомка, ptihka спасибо девочки

[ptihka]

Вес`на, заходи еще

[Вес`на]

При подготовке декларации за 2017г. рассчитала среднеквартальную выручку. Ее величина составила более 15 000 000 руб. При подготовке декларации за 9 месяцев 2017г. среднеквартальная выручка до 15000000 не дотягивала, поэтому ежемесячные авансы в деларации начислены не были ни на 4кв.2017, ни на 1кв.2018г. Вопросы собственно следующие:
1) нужно ли уплачивать ежемесячные авансы в 1кв.2018г.?
2) в какой сумме?
3) подавать уточненку за 9мес. начисляя в ней авансы на 1кв.? Вроде оснований нет, на тот момент она заполнена верно
У кого были подобные ситуации? За мою практику такое впервые, и в Консе что-то ответа на подобную ситуацию не нашла

[Вес`на]

Умные на форуме есть или только красивые?

[Entry]

Вес`на, мне кажется, что с тобой раньше и выясняли этот вопрос.
Будет уточненка за 9мес и там показать, что ежемес ав пл только на 1кв, а не на 4кв.
Это раздел 1.2 и там код 21.

[Вес`на]

Сообщение от Entry

Вес`на, мне кажется, что с тобой раньше и выясняли этот вопрос.

единственное что я на эту тему помню, это когда менялся лимит с 10 на 15, организациям, которые начислили в 9-ти месячной декларации авансы налоговые рекомендовали сдать корректировку и убрать оттуда начисленные авансы. Но отдельно оговаривалось ещё, что вобщем-то налорги должны были сторнировать их самостоятельно. В обратную сторону не помню чтобы речь была

Сообщение от Entry

Будет уточненка за 9мес и там показать, что ежемес ав пл только на 1кв, а не на 4кв.

в размере начисленных за 9мес-полугодие?

[Entry]

Уточненка за 9 мес и исходя из приб за 9 мес по логике вещей. Там нет еще прибыли такой, как в 4кв т.к 4кв по сроку будет только в марте след года.

И еще тут будет Лист 02 и строки 320-340, где ав пл на 4кв.

[Вес`на]

Вобщем надо делать платежки и платить уже аванс на январь. Корректировку можно и позже сдать

[Entry]

Да, платить надо. Только, чтобы и начислили, а то куда-нибудь заткнут или зачтут и ищи потом их.

[Entry]

Код не помню так точно по 1кв. Можешь в декл за 9 мес посмотреть в справочнике раздел 1.2?
А то у меня все без ежемес ав платежей. Не смогла "провалиться" в это поле 001 и проверить. Точно 21?

[Вес`на]

По этой конторе все чисто, копейка в копейку,ттт. Тендеры, справки об отсутствии задолженности регулярные

[Вес`на]

Сообщение от Entry

Код не помню так точно по 1кв. Можешь в декл за 9 мес посмотреть в справочнике раздел 1.2?

спасибо, найду. Ежемесячные авансы есть, справлюсь

[Entry]

Вес`на, мне самой интересно 21 или не 21 . Пока этот справочник кв найдешь в инструкции... У нас же как-то меняют все время эти коды и еще в разных декларациях по разному их обзывают.

[Вес`на]

21 на 1кв, 24 на 4-ый)))

[Entry]

Вес`на, ок - спасибо! Будем знать .