Расчет НДС

[Ируля]

Добрый вечер уважаемые бухгалтера. Подскажите мне, правильно ли я расчитываю НДС к уплате. Руководитель попросил подсчитать сколько мы должны уплатить налоги. Итак:
1) Мы приобрели товар на сумму 100 000 руб ( поставщик работает без НДС)
2) Оплатили доставку этого товара в сумме 15000+НДС 2700 (17700 руб)
3) Продали данный товар и выручили 300 000 (+54 000 НДС).

Теперь считаю НДС к уплате в бюджет:
300 000*18%=54 000-2700 (НДС по приобретенным услугам)=51300 - НДС к уплате? Верно?

Налог на прибыль:
300000-100000(приобретенный товар)-15000 (услуга по доставке)=185000*20%=37000 к уплате налог.

Итого нам нужно уплатить в бюэжет НДС- 51300руб и Налог на прибыль-37000 рублей?
Правильно я понимаю?
Заранее спасибо!

[ptihka]

Сообщение от Ируля

Добрый вечер уважаемые бухгалтера. Подскажите мне, правильно ли я расчитываю НДС к уплате. Руководитель попросил подсчитать сколько мы должны уплатить налоги. Итак:
1) Мы приобрели товар на сумму 100 000 руб ( поставщик работает без НДС)
2) Оплатили доставку этого товара в сумме 15000+НДС 2700 (17700 руб)
3) Продали данный товар и выручили 300 000 (+54 000 НДС).

Теперь считаю НДС к уплате в бюджет:
300 000*18%=54 000-2700 (НДС по приобретенным услугам)=51300 - НДС к уплате? Верно?

Верно

Сообщение от Ируля

Налог на прибыль:
300000-100000(приобретенный товар)-15000 (услуга по доставке)=185000*20%=37000 к уплате налог.

Итого нам нужно уплатить в бюджет НДС- 51300руб и Налог на прибыль-37000 рублей?

Получается так.

[Ируля]

Сообщение от ptihka

Получается так.

Спасибо. Так много получается((( ой-ой

[Аланда]

Сообщение от Ируля Так много получается((( ой-ой а сколько чистой прибыли после всех оплат остается,посчитали? не так уж и мало получается

[Ируля]

Сообщение от Аланда

а сколько чистой прибыли после всех оплат остается,посчитали? не так уж и мало получается

))) не, не посчитала еще). Ну главное что принцип расчета для себя поняла, пока самый простой правда(, ну надеюсь дальше вникну во всю суть вопроса, с вашей помощью конечно, дорогие мои бухгалтера!

[MarinaAnna]

Вы выручку показали 300 т р это уже без НДС, так ?

[Ируля]

Да, без НДС.

[MarinaAnna]

Сообщение от Ируля

Ну главное что принцип расчета для себя поняла

Из общей выручки берете НДС это будет к уплате, для того, чтобы уменьшить этот НДС к уплате, нужно сминусовать весь НДС с покупок, вот и получите сумму к уплате. Это самое простое. Если у вас не было авансов от покупателей, и если вам поставщики не выписывали с/ф на аванс.
По ходу пьесы разберетесь. Ничего страшного в этом НДСе нет.

[Ируля]

Сообщение от MarinaAnna

По ходу пьесы разберетесь. Ничего страшного в этом НДСе нет

Вот как уменьшить эти налоги? Руководитель спрашивает с меня - как налоги уплатить минимальные, а я не знаю(. Получается мы покупаем у поставщика без НДС и тратимся на доставку (с НДС), далее мы этот товар продаем дороже и с этой выручки оплатить должны НДС и налог на прибыль, за минусом входного НДС. В итоге там прибыль маленькая(. Ну как правильно и вообще, реально ли уменьшить налоги в такой ситуации(((, я не знаю(((. Прошу помощи у опытных. Заранее, спасибо.

[Среда]

Сообщение от Ируля

Получается мы покупаем у поставщика без НДС

Покупать с НДС

[Ируля]

Сообщение от Среда

Покупать с НДС

Выходит, что лучше вообще не работать с поставщиками, которые без НДС работают(. Ну так как мы все таки с одним таким работаем, то в данной ситуации выше, больше никак не уменьшить этот НДС(.

[Среда]

Сообщение от Ируля

Выходит, что лучше вообще не работать с поставщиками, которые без НДС работают

Именно так
Либо самим переходить на что-то безНДСное

Сообщение от Ируля

больше никак

на все остальные покупки, которые с НДС
купить "что-нибудь ненужное"

[Аланда]

Сообщение от Ируля

Продали данный товар и выручили 300 000 (+54 000 НДС).

вы продали товар за 300000,включая НДС,или за 354000?

[Ируля]

Сообщение от Аланда

вы продали товар за 300000,включая НДС,или за 354000?

за 354000 рублей

[Ируля]

Сообщение от Среда

Либо самим переходить на что-то безНДСное

что вы имеете ввиду? Не поняла(

Сообщение от Среда

на все остальные покупки, которые с НДС
купить "что-нибудь ненужное"

что значит не нужно? что то, что мы не будем перепродавать?

[Среда]

Сообщение от Ируля

что вы имеете ввиду? Не поняла(

имею в виду смену режима НО

Сообщение от Ируля

что значит не нужно? что то, что мы не будем перепродавать?

в кавычках же написано...

ну как вариант купить что-то сейчас (в третьем квартале), не откладывая на потом (на четвертый), уменьшив тем самым НДС к уплате...
Уменьшение идёт на ВЕСЬ входящий НДС, а не только на тот, что от продаваемых товаров.

[Ируля]

Сообщение от Среда

имею в виду смену режима НО

Ну это не вариант в нашем случае.

Сообщение от Среда

ну как вариант купить что-то сейчас (в третьем квартале), не откладывая на потом (на четвертый), уменьшив тем самым НДС к уплате...
Уменьшение идёт на ВЕСЬ входящий НДС, а не только на тот, что от продаваемых товаров.

Дело в том, что мы покупаем и продаем, т.к. нет ОС у нас и складов где что-то можно хранить. Поэтому мы что покупаем, то продаем в этот же день, либо через день максимум.

[Ируля]

Сообщение от Среда

ну как вариант купить что-то сейчас (в третьем квартале), не откладывая на потом (на четвертый)

Выходит если мы купим сейчас и тут же должны продать(, то на то и выходит с этим НДС.

[Среда]

Сообщение от Ируля

если мы купим сейчас и тут же должны продать

не должны
ну а коли у вас иначе никак, то однозначно Вам не выгодно сотрудничать с поставщиком без НДС (если только у него не супер привлекательная цена...)

[Аланда]

Сообщение от Среда Вам не выгодно сотрудничать с поставщиком без НДС (если только у него не супер привлекательная цена...) при такой наценке на товар при продаже совсем даже неплохо получается (но это на мой взгляд)