Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#2 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Я с патентом не работала, у нас ЕНВД. НДС восстанавливать нужно либо пропорционально отгрузке, либо по каждой позиции.
__________________
Ignorantia non est argumentum. Незнание не является доводом. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | geelisa (17.02.2017) |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.08.2014
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Ну например, вы закупили товар на сумму 118 000 рублей (в т.ч. НДС = 18% = 18000).
1. Далее, вы реализовали весь товар оптом на сумму 200 000 рублей (в т.ч. НДС = 18% = 30508,47) НДС к доплате в бюджет: 30508,47 – 18000 = 12 508,47 2. Предположим, вы реализовали товар оптом 100 000 (в т.ч. НДС = 18% = 15254,23) и в розницу 100 000 (без НДС). Тогда расчет будет следующий: Высчитываем пропорцию: опт 84 745,77 (без НДС) + розница 100 000 (без НДС) = 184745,77 На опт приходится 45,87% (входного НДС), а на розницу 54,13%, который вы должны восстановить. НДС к доплате в бюджет: 15254,23 – 18000 + (18000 х 54,13%) = 6997,63
__________________
Ignorantia non est argumentum. Незнание не является доводом. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | geelisa (11.04.2017) |
![]() |
#5 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Если вы работаете в 1С-Бухгалтерия, то программа делает все сама после обработки, где восстанавливает НДС автоматически по каждой позиции. Я веду весь учет в торговле, в бухгалтерию переношу только часть на ОСНО, поэтому рассчитываю пропорционально. Розницу не перекачиваю, у нас очень большие объемы и обороты.
__________________
Ignorantia non est argumentum. Незнание не является доводом. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | geelisa (11.04.2017) |
![]() |
Метки |
бухучет, осно + патент |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|