Аренда у физ. лица

[Среда]

Сообщение от Екатерина20

в 1 С 7.7 ставлю код 1400, он автоматом ставит ставку 30%

Вот, еще 2400 код может быть (если аренда ТС)

Сообщение от IrinaS80

Получается, что я за 2015 г. 2-НДФЛ не сдаю, так как мы не оплатили еще эти суммы? Правильно?

Получается, что так...
Я бы и не начисляла тогда, раз не выплачиваете... Но раз начисляете... По идее налог тоже должен быть начислен и удержан. А выплачен (перечислен) в день выплаты аренды... Но не знаю как налоговики отнесутся, если в отчете показать начисленнный, удержанный, но не перечисленный...
Тогда наверно безопаснее и не удерживать, т.е. удержание будет той же датой, что и выплата и соответственно перечисление...

Вот ведь сами себе проблем насоздают...

Даже не знаю как лучше...

[ptihka]

Сообщение от IrinaS80

Добрый день, дорогие форумчане!
У меня тоже аренда у физлица автомобилей, но мы ее ни разу не перечисляли.
Получается, что я за 2015 г. 2-НДФЛ не сдаю, так как мы не оплатили еще эти суммы? Правильно?!

Правильно

Сообщение от IrinaS80

А как тогда с проводками:
Я делаю ежемесячно Дт26 Кт 76,5 на сумму аренды, а проводку Дт 76.5 Кт 68.1 на сумму НДФЛ должна сделать во время получения физ.лицом денег или все равно НДФЛ начислять ежемесячно?

НДФЛ начисляете ежемесячно, как и сумму аренды.

[Вес`на]

Сообщение от ptihka

Правильно

Сообщение от ptihka

НДФЛ начисляете ежемесячно, как и сумму аренды.

тут налицо явное противоречие. Если я начислила НДФЛ, то должна подать справку с исчисленной суммой, но не удержанной и не перечисленной. Думаю, что начисляется и удерживается НДФЛ в день выплаты дохода, в виде арендной платы. Перечисляется в день выплаты ( с 2016г. не позднее дня, следующего за днем выплаты). Во тогда "Получается, что я за 2015 г. 2-НДФЛ не сдаю"

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

умаю, что начисляется и удерживается НДФЛ в день выплаты дохода, в виде арендной платы.

по-моему НК тоже так думает(ст.223)

[ptihka]

Сообщение от Вес`на тут налицо явное противоречие... И противоречие не моё

[Вес`на]

Сообщение от ptihka И противоречие не моё а чье? Это ведь ты советуешь ежемесячно начислять, но при этом 2-НДФЛ не сдавать

[ptihka]

Сообщение от Вес`на

Так если не был выплачен доход, то что в 2-НДФЛ отразите?

[Среда]

Сообщение от ptihka

Так если не был выплачен доход, то что в 2-НДФЛ отразите?

Начисление и удержание, выплачен = 0

[Вес`на]

Сообщение от ptihka Так если не был выплачен доход, то что в 2-НДФЛ отразите? так если он не выплачен откуда взяться исчисленному НДФЛ?

[Среда]

Сообщение от Вес`на

так если он не выплачен откуда взяться исчисленному НДФЛ?

а что, нельзя исчислить, но взять и не выплатить?

[Вес`на]

Сообщение от Среда

а что, нельзя исчислить, но взять и не выплатить?

по аренде? Нет, нельзя, см. пост Аланды

[ptihka]

Спасибо Аланде за разъяснение....

[Аланда]

Редкий случай,когда противоречия в НК нет,потому что Налог исчисляется

3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса,

и если бухгалтер исчисляет НДФЛ при начислении расхода по аренде,то НК не виноват в этом

Сообщение от Среда

Даже не знаю как лучше..

думаю,лучше так.ИМХО

Сообщение от Среда

не удерживать, т.е. удержание будет той же датой, что и выплата и соответственно перечисление...

[Аланда]

ptihka, да ладно,сама разбираюсь вместе с вами

[Вес`на]

Сообщение от Аланда Редкий случай,когда противоречия в НК нет противоречий в НК я и не видела. Увидела в советах, потому и пошёл разбор полетов

[Аланда]

Сообщение от Вес`на противоречий в НК я и не видела. так я вас и не цитировала,просто так уже привыкли к противоречиям и неопределенностям в налоговом кодексе,что в первую очередь ищем их там,а не в собственных действиях

[Вес`на]

Сообщение от Аланда "Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". язык мой-враг мой

[Аланда]

Сообщение от Вес`на язык мой-враг мой вот уж к вам точно не имеет отношенияа те ,к кому относится,даже не задумываются об этом

[Среда]

Сообщение от Аланда вот уж к вам точно не имеет отношения Весна должна на это обидеться, ведь она самолично позиционирует себя как "язва" )))

[Вес`на]

Сообщение от Среда Весна должна на это обидеться кому должна, я всем прощаю