Есть вопрос: как отразить документы 2012-13 в 2018 г

[TatianaZ]

Добрый день.
По договору с контрагентом был оплачен аванс за услуги в 2012 году. на сегодняшний день за контрагентом, так и весит незакрытая задолженность. (на сегодняшний день контрагент банкрот). Закрывающие документы от менеджера получены, в январе 2018 году.
Как отразить данные документы в БУ и НУ?
Какие риски по отражению данных документов и как минимизировать их?

уточнение: данные услуги идут под деятельность не облагаемую НДС, сами услуги с НДС.

[Entry]

Здравствуйте, документы получены в 18г, а даты у них какие - тоже 18г или 12г?

[Entry]

Если документы датированы 2012-13гг, то для НУ и НДС они потеряны.
Срок 3г прошел.
Поэтому проводки только в БУ, а в НУ ноль - не принимаемые в НУ расходы.
Например, так:
Д 91.02 К 60 100р
Д 19 К 60 18р
Д 91.02 К 19 18р

В БУ учли в расходах, а в НУ статья с видом "не принимаемые в НУ".