Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
30.10.2019, 13:06 | #81 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
30.10.2019, 13:21 | #82 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
А если у вас агентский договор, в котором прописан 3%, и почта вам раз в месяц дает отчет о сумме агентского вознаграждения, тогда совсем другие проводки будут, не такие как по пеням.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
30.10.2019, 14:05 | #83 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Загвоздка в том,что я заключила договор с Почтой ( агент) . Она присылает мне реестры и деньги на р/сч. Т.Е.
Д62 Население ( от Агента) К 90 начислено 55 400р ( Отчет комиссионера) Д60 Почта К62 Население ( от Агента) - начислено вознаграждение- 2000 р Д26 К 60 Почта -1997р отразила в затратах комиссионные почты Д62 К 90 начислила население за вычетом услуг Почты , например 292000-55400 руб = 236600 р ( через Реализацию) Д51 К 62 Население ( от Агента) 53400 р перечислены мне на р/сч Вот здесь все в порядке. А дальше из 55400 руб я по реестрам провела платежи и выяснила,что 100 рую это пени, которые я не начисляю, а только отражаю как прочий доход на 91.01 сч как мне из 55400 р отразить эти 100 руб и не завысить 62 сч, не занизить 90 сч. Если я сделаю,что сразу с р/сч поступили деньги в виде госпошлины Д51 К 91.01, то автоматом занижу начисления Агента -Почты, ведь суммы должны сходиться ежемесячно ( сколько они собрали- % = нам на р/сч) 62,01 Население ( от Агента) не пойдет(((((( Я пробовала разнести от Почты как Д62 К90 55300 за услуги Д62 К 91.01- 100 р как пени. Здесь получается,что 62 верный , а на 90 сч не хватает 100 руб Не пойму,может нужна внутренняя проводка по начислению пени, задействую 76 сч, но в люб.случае все возвращается к 62 Д62 К 76.02 Д 76,02 К 91.01 . 62 сч по населению завышаю((((( Последний раз редактировалось Юлия 2604; 30.10.2019 в 14:13. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
30.10.2019, 14:08 | #84 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Забыла пояснить , что в 1С Предприятие 8,3 я делаю операции через Отчет комиссионера, там автоматически проставляются проводки по вознаграждению, а я только суммы указываю.
З% это сбор почтовый, я на 60 сч отношу. Посмотрите выше я пояснила на более точном примере |
30.10.2019, 14:15 | #86 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
|
30.10.2019, 14:48 | #87 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
Т.е. за услуги 55300 на 90 счет, а 100 руб 76 и 91 Я бы этот почтовый сбор относила на Дт 20(26,44)Кт 76
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
Сказали спасибо: | Юлия 2604 (30.10.2019) |
30.10.2019, 14:55 | #88 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
Дт 62 Кт 90 - 55200 Дт 62 Кт 91 - 100 руб Вот тогда у вас 62 счет будет впорядке Деньги пришли на р/счет Дт 51 Кт 62 55200 и Дт 51 Кт 62 пени Вот у вас и будет доход отражен полностью 55300, т.е. услуги населению 55200 + пени от населения внереализационный доход 100 руб = 55300. Налогооблагаемую базу не занизили.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Юлия 2604 (30.10.2019) |
30.10.2019, 15:06 | #89 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
Сама программа делает эту проводку на 60 ? или как ? программа будет делать так, как вы это пожелаете, в программе может быть и 60 счет, но ничего вам не мешает изменить на 76.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
Сказали спасибо: | Юлия 2604 (30.10.2019) |
30.10.2019, 15:16 | #90 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
Все. Совсем отупела. Не пойму( |
|
30.10.2019, 15:36 | #91 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
Д51 К76,02 Д76,02 К 91.01 - 100 руб пеней закрылось. 90 сч не пострадал.т.к. с реализации я сняла только сумму получившую от агента за услуги ( без пеней) 292000- 55400 = 236 600 Д51 К62 -55 400 р за услуги Д62 К 90 -55400 р начислила через отчет комиссионера д26 К 60 - 2000 р на общую сумму вознаграждения ( до этого я отдельно выделяла услуги агента за платежи (услуги) и отдельно по пеням выносила сумму вознаграждения Типо 1900 и 100 р) Д60 К 62 -2000 р отнесла на оплату услуг комис.вознагр. 62 сч по начислениям тоже не пострадал. Вроде так...... а вроде что-то беспокоит. |
|
30.10.2019, 16:36 | #92 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
А вот это что за проводка ?
Получается что ваш покупатель должен поставщику ? А так быть не должно. Потому что покупатели должны только вам, а поставщику должны вы. Такая проводка имеет место быть, только если покупатель должен вам, вы должны поставщику, но покупатель чтобы не вам на р/счет перечислять задолженность, а по вашей просьбе перечисляет ваш долг перед поставщиком, вашему поставщику.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. Последний раз редактировалось MarinaAnna; 30.10.2019 в 16:39. |
30.10.2019, 16:49 | #93 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
Я так понимаю, что услуг у вас оказано на 292000 рублей и эта сумма у вас на 90 счете т.е. с проводками Дт 62 Кт 90 292000 руб так ? Дальше что ? Что это за сумма 55400 ? это поступившие деньги на р/счет ? или это отчет комиссионера ? Если это деньги поступившие на расчетный счет, то проводка будет Дт 51 Кт 62, но после этого вы выяснили, что в этой общей сумме сидит 100 рублей пени. Так ? Если так, то делаете операцией вручную Дт 62 (кто вам перечислил того и указываете) Кт 76 расчеты по претензиям и дополнительно, чтобы по этой операции у вас закрылся 76 счет, нужно сделать проводку Дт 76 пени Кт 91.1 внереализационный доход. По этой операции 76 закрылся. Это то, что касается пеней.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
31.10.2019, 10:36 | #94 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
Д60 К 62 -2000 сумму получили от населения например на 57400 руб, а почта с этой суммы взяла 2000 руб и нам перечислила только 55400 руб И автоматически она делает запись на общую полученных средств сумму Д 62 К 90 57400 руб |
|
31.10.2019, 10:42 | #95 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
Д 26 К 60 - 3 руб ( % почты-агента) Д60 К 76 - 3 руб ( % отнесла в оплату пеней) Правильно? Только 1С ругается и говорит,что эти 3 рубля не оплачены и не берет в книгу доходов и расходов((( |
|
31.10.2019, 14:07 | #96 | ||||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
А эту тоже программа делает сама ? Цитата:
Цитата:
Единственное, что вы можете сделать, так это скорректировать выручку по 90 счету, руками поправить в программе отразить Дт 62 Кт 90 у вас автоматически программа отразила сумму 57400, вам нужно поправить и прописать сумму 57300 и сделать доп проводку по пеням Дт 76 Кт 91 - 100 руб. Ваш доход полностью отразится в книге доходов 57300 + 100 руб. В книге он будет двумя строками. Цитата:
Почта от населения получила деньги и ее не волнует что это оплата услуг или пени, она уже с общей суммы посчитала свое вознаграждение и взяла его себе.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
||||
31.10.2019, 14:16 | #97 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Программа заточено на стандартные действия, и не надо полностью отдаваться действиям программы, потому что у бухгалтера тоже должна быть голова, которая работает и есть не стандартные ситуации, которые в программе не предусмотрены, для этого и есть в программе Операции введенные вручную. И есть возможность корректировать документы.
Ну или полностью отдайтесь программе, главное, чтобы у вас и в книге доходов и расходов полностью были отражены и доходы и расходы, по большому счету если у вас пени падают автоматически на 90 счет, ну и пусть тогда это будет выручкой, главное, что доход отражен полностью, а какой он там просто доход или внереализационный.. Главное что по 62 счету все нормально ? по 60 счету все нормально ? ну и ладно.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
31.10.2019, 17:05 | #98 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 29.11.2012
Сообщений: 55
Спасибо: 0
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Цитата:
А если я беру процент их услуг в сумме 2000 руб,то получается якобы с пеней они не брали свои %, а они брали... и я отражу общую выручку и % в сумме 1997 руб ( 55300р) и 3 руб как % с суммы пеней ( 100 руб) |
|
17.03.2020, 22:34 | #100 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,550
Спасибо: 13
|
Re: Как учесть комиссию банка при поступлении платежей от населения
Добрый вечер. У нас ООО, обслуживаем жилищный фонд и выставляем квитанции населению за содержание и обслуживание жилого помещения. У физлица был долг 35000 за услуги, оно оплатило 35000 и плюс к этому еще 36000 - ошибочно. Это физлицо напишет заявление о возврате ему денег.Деньги переведем ему на карту.
Деньги поступили на р/с по реестру со сбербанка за минусом комиссии, банк взимает с нас комиссию. Когда деньги приходят на р/с со сбербанка в выписке я делаю - поступление от сбербанка, счет 76.5,указываю сумму за минусом комиссии. И делаю еще проводку через операции,введенные вручную - платежи от населения, счет 62.1- и здесь сумма оплаты,включая комиссию (как идет по реестру) и комиссию учитываю Д91 К76.5 Подскажите,пожалуйста,какие сейчас проводки мне составить при поступлении ошибочных денег и при возврате какие?То,что в операциях может быть сделать не 62.1, а 76.2 и затем при возврате в выписке банка указать тоже 76.2? А вот, что делать с 76.5- то что поступило от банка (агента). Эта сумма там и зависнет. Я когда составляю КУДИР (вручную), то смотрю выручку именно по платежам от населения по К счета 76.5. (там поступление от населения вместе с комиссией). Какой проводкой при возврате денег(через операции может) мне убрать сумму с К 76.5? Дело в том, что деньги получили от агента, а возвращать будем физлицу. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|