ИП, ЕНВД, 6%

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

кол-во машин должно быть указано в декларации?

нет, там количество посадочных мест. В каждом авто свое кол-во посадочных мест. Физический показатель «количество посадочных мест» определите на основании паспорта технического средства (ПТС) без учета места водителя и контролера. Если количество посадочных мест в ПТС не указано, обратитесь за этой информацией в органы гостехнадзора или территориальное подразделение ГИБДД. Базовая доходность одного места 1500

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Валерия, Судя по всему, здесь вообще попадалово.

Всего 17 + 11 = 28 машин, их них отданы в аренду, 11, тогда нужно в декларации указывать 17 машин, но при этом на 11 нужно документальное оформление, что они в аренде и нужно каждый месяц делать акт выполненных услуг с подписью ИП и контрагента который взял авто в аренду, документальное подтверждение это договор аренды на авто + акты выполненных услуг.


Ну и никак не может быть такой расчет. Базовая доходность 1500 это на одно посадочное место, а авто ну никак не может быть одно посадочное место.
Даже если не отталкиваться от посадочных мест, учитывать, что на 11 машин как бы есть договоры аренды, что они отданы в аренду, то все равно расчет то должен быть хотя бы на 17 машин, а у вас в этом расчете судя по всему на одну машину расчет да и то, без учета посадочных мест.
Почитала в интернете, не во всех ПТС прописаны посадочные места, значит видимо нужно какой-то другой документ искать, где было бы прописаны посадочные места, но в такси ведь однознчно не одно посадочное место ?

MarinaAnna у него всего машины и лизинговые его и машины другие, на которые он оформлял лицензию своего ИП - они все в аренде. Он брал арендную плату через яндекс агрегатор. Настраивается в таксомерте аренда 1,5 тр в день или мощная машина 2,5 тр в день. И через транзитный 302 счет водители сами выводят свои денежные средства на свои карты. Ни кто ему отдельно не переводил например по 45 тр в месяц/квартал как за арнду в авто. Только через яндекс агрегатор, через таксометр ИП удерживал свою арендную плату ежедневно.

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

лизинговые его и машины другие, на которые он оформлял лицензию своего ИП - они все в аренде. Он брал арендную плату через яндекс агрегатор.

если он все свои машины сдал в аренду, и получал за это арендную плату, пусть от агрегатора, а не напрямую от арендаторов, то у него вообще не может быть ЕНВД

[Валерия]

Сообщение от Вес`на

нет, там количество посадочных мест. В каждом авто свое кол-во посадочных мест. Физический показатель «количество посадочных мест» определите на основании паспорта технического средства (ПТС) без учета места водителя и контролера. Если количество посадочных мест в ПТС не указано, обратитесь за этой информацией в органы гостехнадзора или территориальное подразделение ГИБДД. Базовая доходность одного места 1500

Посмотрите пожалуйста во во файле лист декларации. Сумма налога за 3 кв 20г - 1 354р

[Валерия]

Сообщение от Вес`на

если он все свои машины сдал в аренду, и получал за это арендную плату, пусть от агрегатора, а не напрямую от арендаторов, то у него вообще не может быть ЕНВД

Получается что нужно как-то разделить эти машины и часть показать ЕНВД, а часть попадает под аренду со всеми налогами.

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

Получается что нужно как-то разделить эти машины и часть показать ЕНВД, а часть попадает под аренду со всеми налогами.

и как вы это сделаете? Он сам на 17 авто рассекать не может, значит у него должны быть работники, либо по ГПД, либо по трудовому договору. Есть они у него? Если все машины сданы другим ИП в аренду, то должны быть договоры аренды и это уже не ЕНВД

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

Посмотрите пожалуйста во во файле лист декларации

посмотрела. У него мотоцикл без коляски? Почему в декларации одно посадочное место в месяц?

[Валерия]

Сообщение от Вес`на

Валерия, у него могут быть и 40 машин в собственности, но если он сдает в аренду 20, то по остальным 20-ти он может применять ЕНВД. Как с этим дело обстоит?

В расчете не принимают участие машины, которые принадлежат вам, но вы их сдали по договорам аренды другим ИП или ООО (письмо Минфина № 03-11-09/43179 от 27.07.2016 г.).
Весна наверное , другим ИП или ООО. А ИП сдавал в аренду физ лицам

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

другим ИП или ООО. А ИП сдавал в аренду физ лицам

какая разница кому. Факт то, что ТС сданы в аренду. Доход он получает от сдачи в аренду, а это другой вид деятельности, не попадающий под ЕНВД

[Валерия]

Сообщение от Вес`на

и как вы это сделаете? Он сам на 17 авто рассекать не может, значит у него должны быть работники, либо по ГПД, либо по трудовому договору. Есть они у него? Если все машины сданы другим ИП в аренду, то должны быть договоры аренды и это уже не ЕНВД

ИП девочка. Её точно нет в водителях.
ИП является агентом водителей и передаеют им инфу о наличии заказов через сервис Ядекс такси. Со всеми водителями кому Ип переводит деньги, заключен агенский договор, по кторому Яндекс такси переводит деньги ИП, а ИП переводит водителям. ИП оставляет только свое вознаграждение. Он не тратит эти деньги а переводит водителям. Но водители не являются сотрудниками ИП

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

ИП является агентом водителей

во-ооооооот. Типичная ошибка всех ИП, занимающихся этим видом деятельности, считать что у них ЕНВД -пассажирские перевозки. Нет! Это не ЕНВД

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

ИП оставляет только свое вознаграждение.

и отчитываться ей надо было по УСН или что там у неё ? ОСНО?

[Валерия]

Сообщение от Вес`на

и отчитываться ей надо было по УСН или что там у неё ? ОСНО?

ИП, ЕНВД.
На УСН заявление не писал / завтра еще посмотрю.

Теперь пересчет пойдет как по ОСНО с НДС и с прибылью?

[Валерия]

Получается налог по ЕНВД за третий квартал (если взять 20 машин *4 места =80 пос мест) должен быть примерно 54 тр

Базовая доходность (040) 1500
Корект К1 (050) 2,005
Корект К2 (060) 1,000

В 1 мес 120 000р
во 2 мес 120 000р
в 3 мес 120 000р
Итого 360 000р
Ставка 15%
К уплате 54 000р

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

Типичная ошибка всех ИП, занимающихся этим видом деятельности, считать что у них ЕНВД -пассажирские перевозки. Нет! Это не ЕНВД

Так как было подано заявление на ЕНВД, то аннулировать декларации ЕНВД не получится, нужно подать корректировки, потому что в вашей декларации прописано 1 посадочное место, а в легковой автомашине, однозначно не менее 3 посадочных мест , без водительского места. Так как аннулировать декларации не получится, то нужно подать корректировки и указать другой расчет, а вот по всем остальным машинам 27 штукам нужно будет отчитываться видимо по ОСНО, т.е. НДС и налог НДФЛ, так как у ИП нет деклараций по прибыли, он отчитывается 3 НДФЛ. Заявления на УСН по всей видимости не было. Делать договоры аренды, акты.

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Базовая доходность (040) 1500
Корект К1 (050) 2,005
Корект К2 (060) 1,000

В 1 мес 120 000р
во 2 мес 120 000р
в 3 мес 120 000р
Итого 360 000р
Ставка 15%
К уплате 54 000р

Если брать для расчета 1 машину, с количеством посадочных мест 3, то расчет будет такой :
Базовая доходность 1500
Корект К1 (050) 2,005
Корект К2 (060) 1,000

1 мес 3 посадочных места = 9023 р
2 мес 3 посадочных места = 9023 р
3 мес 3 посадочных места = 9023 р
Итого 27 069 р
Ставка 15%
К уплате 4060 р
Но это на одну машину. А по всем остальным.... полная "задница".

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

ИП девочка.

Ей изначально надо было выбирать систему УСН доходы минус расходы, вот тогда было бы все красиво.

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

Ей изначально надо было выбирать систему УСН доходы минус расходы, вот тогда было бы все красиво.

да уж. Конкретное попадалово. А ведь могло и прокатить ЕНВД, если бы декларации верно заполнялись и авто у ИП не превысило 20ед

[Валерия]

Сообщение от Вес`на

да уж. Конкретное попадалово. А ведь могло и прокатить ЕНВД, если бы декларации верно заполнялись и авто у ИП не превысило 20ед

да... С начала открытия и по сей день этим ИП занималась аутсерсинговая компания. Получается он их просил одно место декларировать что ли? а они не могли ему на пальцах объяснить что это машина не мотоцикл. Это даже больше на вредительство похоже. Или так многие работают. Я не знаю

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

С начала открытия и по сей день этим ИП занималась аутсерсинговая компания

дело не в компании, а в конкретном человеке, который занимался этим ИП.

Сообщение от Валерия

Получается он их просил одно место декларировать что ли?

ну можно карты раскинуть и погадать)))