Уточненка по НДС = Уточненка по прибыли?

[Sofia]

Неделю назад сдала уточненку по НДС за 3 квартал, посчитала и заплатила разницу и пени.
теперь мне по прибыли уточненку делать?
/забыли отразить одну отгрузку/
и по ф.№2 ??? и баланс?
и еще вопрос про пени...ставку рефинансирования надо было брать как в 3 квартале или как сейчас?
До меня бухгалтер сдала уже уточненку по НДС, я сдала еще одну...
мне теперь 100% грозит камеральная проверка?
Ни разу с этим не сталкивалась....

[Главан]

если вы забыли отразить доход, то уточненку по прибыли тоже надо делать.

Сообщение от Sofia

и по ф.№2 ??? и баланс?

не надо. Эти формы не уточняют.

Сообщение от Sofia

ставку рефинансирования надо было брать как в 3 квартале или как сейчас?

Ставка берется по факту, т.е. вычисляете пени за период с одной ставкой и прибавляете пени за период с другой ставкой прибавляете

Сообщение от Sofia

мне теперь 100% грозит камеральная проверка?

Камеральная проверка проводится в любом случае

[Катастрофа]

Сообщение от Главан

Камеральная проверка проводится в любом случае

Это как? Принес уточненку - жди камералку? даже если подали уточненку на незначительную сумму? И ндс все равно к уплате в бюджет? Что-то мне становиться страшновато?

[Главан]

НК часть1
Статья 88. Камеральная налоговая проверка

1. Камеральная налоговая проверка проводится по месту нахождения налогового органа на основе налоговых деклараций (расчетов) и документов, представленных налогоплательщиком, а также других документов о деятельности налогоплательщика, имеющихся у налогового органа.
2. Камеральная налоговая проверка проводится уполномоченными должностными лицами налогового органа в соответствии с их служебными обязанностями без какого-либо специального решения руководителя налогового органа в течение трех месяцев со дня представления налогоплательщиком налоговой декларации (расчета).
3. Если камеральной налоговой проверкой выявлены ошибки в налоговой декларации (расчете) и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в представленных документах, либо выявлены несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, содержащимся в документах, имеющихся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, об этом сообщается налогоплательщику с требованием представить в течение пяти дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок.
4. Налогоплательщик, представляющий в налоговый орган пояснения относительно выявленных ошибок в налоговой декларации (расчете) и (или) противоречий между сведениями, содержащимися в представленных документах, вправе дополнительно представить в налоговый орган выписки из регистров налогового и (или) бухгалтерского учета и (или) иные документы, подтверждающие достоверность данных, внесенных в налоговую декларацию (расчет).
Лицо, проводящее камеральную налоговую проверку, обязано рассмотреть представленные налогоплательщиком пояснения и документы. Если после рассмотрения представленных пояснений и документов либо при отсутствии пояснений налогоплательщика налоговый орган установит факт совершения налогового правонарушения или иного нарушения законодательства о налогах и сборах, должностные лица налогового органа обязаны составить акт проверки в порядке, предусмотренном статьей 100 настоящего Кодекса.
6. При проведении камеральных налоговых проверок налоговые органы вправе также истребовать в установленном порядке у налогоплательщиков, использующих налоговые льготы, документы, подтверждающие право этих налогоплательщиков на эти налоговые льготы.
7. При проведении камеральной налоговой проверки налоговый орган не вправе истребовать у налогоплательщика дополнительные сведения и документы, если иное не предусмотрено настоящей статьей или если представление таких документов вместе с налоговой декларацией (расчетом) не предусмотрено настоящим Кодексом.
8. При подаче налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в которой заявлено право на возмещение налога, камеральная налоговая проверка проводится с учетом особенностей, предусмотренных настоящим пунктом, на основе налоговых деклараций и документов, представленных налогоплательщиком в соответствии с настоящим Кодексом.
Налоговый орган вправе истребовать у налогоплательщика документы, подтверждающие в соответствии со статьей 172 настоящего Кодекса правомерность применения налоговых вычетов.
9. При проведении камеральной налоговой проверки по налогам, связанным с использованием природных ресурсов, налоговые органы вправе помимо документов, указанных в пункте 1 настоящей статьи, истребовать у налогоплательщика иные документы, являющиеся основанием для исчисления и уплаты таких налогов.
9.1. В случае, если до окончания камеральной налоговой проверки налогоплательщиком представлена уточненная налоговая декларация (расчет) в порядке, предусмотренном статьей 81 настоящего Кодекса, камеральная налоговая проверка ранее поданной декларации (расчета) прекращается и начинается новая камеральная налоговая проверка на основе уточненной налоговой декларации (расчета). Прекращение камеральной налоговой проверки означает прекращение всех действий налогового органа в отношении ранее поданной налоговой декларации (расчета). При этом документы (сведения), полученные налоговым органом в рамках прекращенной камеральной налоговой проверки, могут быть использованы при проведении мероприятий налогового контроля в отношении налогоплательщика.
(п. 9.1 введен Федеральным законом от 26.11.2008 N 224-ФЗ)
10. Правила, предусмотренные настоящей статьей, распространяются также на плательщиков сборов, налоговых агентов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

[MARIN)]

Сообщение от Катастрофа

Это как? Принес уточненку - жди камералку? даже если подали уточненку на незначительную сумму? И ндс все равно к уплате в бюджет? Что-то мне становиться страшновато?

У нас камералки проводят, только в случае уменьшения налога, а если налог к доплате - нет, могут начислить пени , в случае если уточненка сдана до оплаты налога, могут начислить штраф.

[OMEGA-DV]

Не понял! А если мне "уточнёнку" по Прибыли надо делать за 2 квартал и за третий, я должен две декларации сдавать, или достаточно одной за 9 месяцев? Прибыль же по "накопительной" идёт?

[Главан]

OMEGA-DV, 2 декларации, т.к. налоговая вам в лицевом счете налог начисляет по сроку уплаты, установленному законодательно

Сообщение от Главан

Камеральная проверка проводится в любом случае

Иными словами это обычная плановая проверка декларации в налоговой инспекции, т.е. налогоплательщик может и не знать о том, что его проверяют..., не всегда запрашивают документы, а только в случае необходимости.

[MARIN)]

Сообщение от Главан

OMEGA-DV,

Иными словами это обычная плановая проверка декларации в налоговой инспекции, т.е. налогоплательщик может и не знать о том, что его проверяют..., не всегда запрашивают документы, а только в случае необходимости.

Я думаю, если камеральная проверка проходит, то должен составляться акт проверки и в ней подписи руководителей проверяемой организации должны стоять, а так какая же это проверка, налоговики должны же какое-то решение принять по проверке. Так что узнать о ней все таки придется.

[Главан]

Марина Августовна, т.е вы считаете, что декларации и бух.отчетность которую мы сдаем сразу складывают в макулатуру, а проверяют лишь выборочно?
В ст.88 НК (она приведена выше)все подробно изложено

Сообщение от Марина Августовна

должен составляться акт проверки

вот если что-то выявят, тогда и акт составят и налогоплательщика пригласят и документы, если надо затребуют, а если все в порядке, то акт -то зачем?

[MARIN)]

[QUOTE=Главан;149324]Марина Августовна, т.е вы считаете, что декларации и бух.отчетность которую мы сдаем сразу складывают в макулатуру, а проверяют лишь выборочно?
В ст.88 НК (она приведена выше)все подробно изложено




В макулатуру не складывают, у них все данные в компьютере, а декларации в архиве. Думаю, что просматривают все декларации, а проверяют конкретно те, где явно видны какие-то ошибки, нестыковки, или налог на уменьшение.

[OMEGA-DV]

Сообщение от Марина Августовна

Думаю, что просматривают все декларации

Они говорят, Вас 5,0 тысяч (это в маленькой налоговой!)

"Что-то" же там всё-таки "просеивает"?!

[Ирина Шаповалова]

Сообщение от Марина Августовна

[QUOTE=Главан;149324]Марина Августовна, т.е вы считаете, что декларации и бух.отчетность которую мы сдаем сразу складывают в макулатуру, а проверяют лишь выборочно?
В ст.88 НК (она приведена выше)все подробно изложено




В макулатуру не складывают, у них все данные в компьютере, а декларации в архиве. Думаю, что просматривают все декларации, а проверяют конкретно те, где явно видны какие-то ошибки, нестыковки, или налог на уменьшение.

Если НДС на уменьшение,и проводится камеральная проверка - это засада. Придираются ко всему, даже номера таможенных деклараций в счетах фактурах пробивают...

[Катастрофа]

Сообщение от Ирина Шаповалова

Если НДС на уменьшение

я во 2кв. зачет аванса проглядела, сейчас хочу все поправить. Стоит ли НДС уменьшать на 3500 р. или что? все так и оставить... Очень не хочеться мне этой проверки.

[mikann]

Сообщение от OMEGA-DV

по Прибыли надо делать за 2 квартал и за третий, я должен две декларации сдавать, или достаточно одной за 9 месяцев? Прибыль же по "накопительной" идёт?

Надо обязательно за каждый период отдельно, не смотря на накопительную

[mikann]

Сообщение от Катастрофа

Стоит ли НДС уменьшать на 3500 р.

а сколько первоначально было? если совсем мало и все у вас правильно, то почему не сдать. а если много и для вас эти цифры не заметны, то может и не возится. но я бы точно сдала для правильности.

как правило камералят сразу, если НДС к возмещению. я задавала вопрос налоговым экспертам по поводу уточненки при уменьшении налога, но в итоге все равно к уплате. мне точно, конечно же, не ответили. это дело случая. ну уж конечно, если подавать уточненку - 100% быть уверенным в идеальном оформлении счетов фактур.

[OMEGA-DV]

mikann,

Сообщение от mikann

как правило камералят сразу...

А когда "камералят", встречная проверка предполагается?
Как думаете?

[Ирина Шаповалова]

Сообщение от OMEGA-DV

mikann,


А когда "камералят", встречная проверка предполагается?
Как думаете?

В обязательном порядке! Налоговики рассылают запросы по всем представленным документам! Удачи...

[mikann]

мне не разу встречную не делали, хотя по НДС камералили раз 10, и мне присылали встречную по другим предприятиям только по прибыли. поэтому, скорее всего встречную делают, если что-то их смутит.

[Sofia]

Мне сегодня позвонили из налоговой по поводу этих уточненок. Спросили причину подачи. И разъяснили даже(!) ...я затруднялась с заполнением строк 210-230...в положении по заполнению декларации очень нечетко написано, в консультанте в практическом пособии написано по-другому (= стр. 180 + стр. 290 листа 02 декларации за
предыдущий отчетный период) и не ясно то ли обе строки за пердыдущий период то ли стр 180 текущего периода..
а предыдущий бухгалтер считала вообще-по-третьему...

а надо на самом деле, как в консультанте и обе строки из предыдущего периода.