НДС и ЖД тариф

[Lala]

ЖД выставила без НДС свои услуги, преприятию. Может ли предприятие накрутить НДС на ЖД тариф при выставлении ЖД услуг покупателю? Организация РФ отправка в Казахстан. (Не экспорт).

[vsv-boss]

Lala, отправка в Казахстан - экспорт.

[Lala]

Объясните мне что как поступить. Как мне объяснили ситуацию так я ее и написала. Срочно надо! Босс , а как насчет ст 218 п.4 ведь организация российская и за регина тут же. Что делать как быть?

[vsv-boss]

Сообщение от Lala

Босс , а как насчет ст 218 п.4 ведь организация российская и за регина тут же. Что делать как быть?

Lala, а при чём тут НДФЛ?

[vsv-boss]

Lala, вас как-то в заблуждение ввели, ну и что, что покупатель резидент РФ, а грузополучатель всяко находится за пределами РФ, у вас кто является держателем экспортного контракта, кто затомаживает груз?
Грузоотправитель должен был быть включён в экспортный контракт, в противном случае надо было организовывать промежуточный склад у границы, оформлять коды ТехПД там и получать груз туда, и потом уже отправлять на экспорт.

[Lala]

извините босс я ошиблась совсем записалась ст. 148 п. 4

[Lala]

Ситуация такая:
Наш покупатель российская организация (экспортер), грузополучатель организация в Казахстане (договор с нашим покупателем).
Договор с транспортной организацией по доставке товара заключен с нами. Ж/д тариф выставляет транспортная организация нам без НДС, в свою очередь мы его предъявляем покупателю. Должна ли наша организация начислить НДС на ж/д тариф (экспортерами мы не являемся)?

[vsv-boss]

Lala, а как вам груз выпустили без таможенного оформления на станции отправления?
Кто затамаживал груз и кто справку СТК-1 оформлял?
Кто в декларации указан изготовителем и отправителем?

[vsv-boss]

Lala, и вообще у вас нет лицензии на ж.д.перевозки и вы не имеете права их оказывать, а значит вы должны провести сч-ф МПСа транзитом не отражая в счетах реализации и значит НДС добавлять нельзя.