Бухгалтерские проводки в торговле

[Марина1610]

Проверте пожалуйста мои проводки,если что то не так будьте добры исправьте.
Торговля прод.питания ЕНВД,склад (магазин) один.
Д41 К 60 12000 (оприходовала товар по закуп.ценам)
Д 41 К 42 2400(Отражена наценка)
Д50 К 90.1 10000 (Отражена выручка,товар продан не весь)
Д90.2 К 41 12000 (списала стоимость поступившего товара)
Д 90.2 К 42 2400 (Стороно наценка)
Д 90.9 К 99 2400 (наценку)
Далее все чтонакопилось на сч.20(З/пл,налоги и т.д.) делаю такую запись:
Д 91.2 К 20 3000 руб
И дальше немогу закрыть сч.90.1 и 90.2 т.е у меня не как не получается Ф.2 Баланса

[Светлана Дм]

Сообщение от Марина1610

Далее все чтонакопилось на сч.20(З/пл,налоги и т.д.) делаю такую запись:
Д 91.2 К 20 3000 руб

В торговле применяется сч,44 издержки обращения
Сейчас дальше посмотрю, но что-то некорректно

Сообщение от Марина1610

Д90.2 К 41 12000 (списала стоимость поступившего товара)
Д 90.2 К 42 2400 (Стороно наценка)

Скорей всего (давно с розницей не сталкивалась) Дт90 Кт 41 по продажной цене
ведь разница между выручкой и стоимостью поступившего товара и есть наценка

[Светлана Дм]

Сообщение от Марина1610

Д90.2 К 41 12000 (списала стоимость поступившего товара)

Списана стоимость ПРОДАННОГО товара

[Вес`на]

Сообщение от Марина1610

Д 91.2 К 20 3000 руб

нужно в Д 90 К 44

Сообщение от Марина1610

З/пл,налоги и т.д

[Светлана Дм]

Сообщение от Марина1610

Далее все чтонакопилось на сч.20(З/пл,налоги и т.д.) делаю такую запись:
Д 91.2 К 20 3000 руб

Дт 90 Кт44 издержки обращения.

Марина1610,
Давайте все сначала.

[Светлана Дм]

Марина1610,
Дт 41 Кт60 поступление товара
Дт 41 Кт 42 торговая наценка
Дт 50 Кт 90 выручка
Дт 90 Кт 41 списаны реализ.товары по продажным ценам
Дт 90 Кт 44 списаны изд.обращен.
Дт 90 Кт 42 реализ.наценка сторнируется
Расчитывается по формуле:
сумма торговой наценки на начало месяца +

торговая наценка по поступившим за месяц товарам

------------------------------------------------- х 100%

реализовано товаров за месяц +

остаток товаров на конец месяца

или

остаток по счету 42-1 на начало месяца +

кредитовый оборот по счету 42-1

------------------------------------------- х 100%

оборот по кредиту счета 90-1 +

остатки по счету 41-1 на конец месяца

Умножая полученный средний процент реализованного торгового наложения на стоимость реализованных по продажным ценам товаров, определяется величина торговой наценки, приходящаяся на реализованные товары.

[Марина1610]

Светлана, большое спасибо,сейчас попробую все распутать.Если что я Вам шахматку дам посмотреть Вы сможите?

[Светлана Дм]

Марина1610,
попробуй.

[Марина1610]

Светлана,я все издержки отнесла на сч.44,а сч.44 как закрыть?
Я думаю так:Д 90.2 К 44 .
Я наоткрывала субсчетов:90.1-выручку приходую
90.2 (расходы банка ставлю) + сч.44 ,а потом незнаю как их закрыть,ведь остатков на конец м-ца они не должны иметь.

[Светлана Дм]

Сообщение от Марина1610

90.2 (расходы банка ставлю

не сч90, а сч91
посмотри пост6, написала все проводки. Только не знаю. как будешь рассчитывать реал.наценку.

[Светлана Дм]

Марина1610,
какая прога? В 1 С 7 закрывается концом м-ца

[Марина1610]

Светлана посмотрите мою шахматку,я ее делаю сама как меня учила старый бухгалтер.Вы наверное разберетесь,может распутаете мне до конца все.БЛАГОДАРЮ за ранее.

[Марина1610]

Я в этих программах не работаю,у меня все в ручную ,журнально-ордерные формы.Вот и сижу все корректирую сначала года,чтобы хоть как-то перейти в 1С 7.

[Светлана Дм]

Марина1610,
не могу открыть книгу. У меня Виста стоит

[Марина1610]

Я даже незнаю как быть?

[Марина1610]

Я делаю так:у меня на определенных поставщиков 15% наценки,а остальные 20%.Я взяла выписала весь приход по поставщикам наценила и вывела разницу,получила наценку.

[Светлана Дм]

Марина1610,
Посмотрела мои проводки? Вот так разнеси. Все расходы собираешь на 44, кроме банка, это сч91

[Марина1610]

Да все расходы собрала,банк на сч.91/2,можно я хоть суммы буду писать,я хоть быстрее соорентируюсь.Извини что время отрываю.

[Светлана Дм]

Марина1610,
Правильно надо делать, это наценять каждую позицию на определенный %

Сообщение от Марина1610

наценила и вывела разницу,получила наценку.

Времени нет переделывать, пусть так останется. Дальше?
Как считаешь реализованную наценку и себестоимость реализованного товара?

[Марина1610]

Все сделала,теперь сч.90/1,90/2 как закрыть?