Материалы, когда списать НДС

[Алена27]

Уважаемые, коллеги.
Подскажите, как правильно.
Приобрели материалы в 3 квартале, оформила в 1С (Упрощенка, Д-Р) поступление МПЗ, НДС выделила одтельной строкой. Сразу относить на расходы мне не нужно.
НДС в программе списывается на расход в момент поступления Материалов, это правильно? (в производство передам через месяц, это уже 4 квартал )

[Аланда]

Алена27, так включите их в стоимость,вам же не нужно учитывать НДС к вычету.

[Алена27]

Проблема, в том что я вчера сдала декларацию, а в ней по всем приобретенным материалам, Ндс отнесена на расходы. А материалы я еще не предела в производство.
А сегодня что-то мне "стукнуло", что не нужно было так делать.
Программа автоматически сама их отнесла на расход, а я и "осталась довольна".
Теперь ищу правильно ли это?

[Аланда]

Алена27, думаю,что неправильно,НДС при УСН,как мне кажется,списывается в расходы по более поздней из дат-по оплате или по списанию материалов в производство.

[Алена27]

А материалы у меня оплачены.

[Аланда]

Сообщение от Алена27

А материалы у меня оплачены.

Но не списаны в производство,если я правильно поняла.

[Алена27]

не списаны

[Елена Я]

Нашла в книге ШИШКОЕДОВОЙ Н.Н. коментарий(но он ни на чем не основывается)" Суммы НДС по приобретенным материалам и товарам включаются в расходы сразу в момент пречисления денежных средств поставщику, а их стоимость без НДС списывается в расходы только после их факт.использования или продажи."

[Алена27]

Нашла письмо Минфина, где в разъяснениях дается, что НДС по материалам списывается после отпуска в производсто.
Кто-нибудь может подсказать как в 1С 7.7 сделать правильно настройку по списанию ндс с материалов?

[марива]

Я бы посоветовала сделать правильно и сдать уточненный расчет. с учетом НДС материалы списывается в производство. Вы оприходовали материалы с НДС или без или разноску еще не делали? Как вы все оприходовали опишите.

[Алена27]

у меня в константах стоит -
порядок признания материальных расходов - по факту списания,
выделять входящий НДС - 1-выделять).
В программе 1с 7.7 оформляю документом - поступление МПЗ- сумма 8000, в т.ч НДС1220. (смотрю Действие-отчет о документах там разбрасывается на след.проводки:
Дб 10.2 Кр 60.2 поступление МПЗ 8 000
Дб 19.2 Кр 60.2 входной НДС по поступившим МПЗ 1220
Дб 90.4 Кр 19. НДС оплачен поставщику 1200
Дб Н02.2 1220 НДС принят на расходы
В прозводство не передавала (перемещение не делала).

[марива]

я поняла что ндс уже вошел в расходы за 3 квартал так? Попробуй когда будешь списывать материалы по отдельным позициям сумму в накладной на перемещение мпз ставить без учета ндс. чтоб красным не полез ндс. попробуй сейчас что получится напиши а потом удалишь все.

[Алена27]

Да у меня НДС по материалам попал в расход в 3 квартале. А в производство я списывать буду материалы в 4 квартале и в 1 кв. сл.года.
Когда я делаю перемещение, я выбираю из списка только то что перемещаю и кол-во, программа сама ставит стоимость и уже без включения в нее НДС (т.е. она перемещает стоимость без НДС и ставит сумму без НДС в расход датой перемещения).
Но на сколько я поняла это не правильно и НДС должен списываться датой перемещения месте с основной суммой, но отдельной строкой.

[марива]

Нет не отдельной строкой. Оприходуются материалы с учетом НДС и списывать должна с учетом НДС. Советую сделать уточненку расходы уменьшатся на 1200 руб. и налог твой на 180руб.