Я открыл фирму, на УСНО. Куда отчёты слать?

[Наталья Вл.]

Здравствуйте все! Подскажите пожалуйста ответы на несколько вопросов.
1. ООО на 15 % работает с начала 2010 года, 1 работник, он же директор. Весь год была минимальная деятельность. Сдавали расчет в ФСС, РСВ-1 ежеквартально, платили авансовый платеж по 15%, раз полугодие ИС в ПФ. В январе сдадим РСВ-1, ИС, расчет в ФСС и декларацию по УСНО. Все правильно?
2. Хотим арендовать помещение в другом городе (область та же), часть использовать сами под розничную торговлю (напишем заявление, откроем новые виды деятельности на розничную торговлю и сдачу в аренду помещений), а часть будем сдавать в аренду. Вопрос: ко всему перечисленному в п. 1 дополнительно будем сдавать что то? По аренде? По ЕНВД наверное ежеквартально декларацию и платим налог. А открывать обособленное подразделение нужно? Или просто сдаем декларации в инспекцию того города и все? Спасибо!

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

В январе сдадим РСВ-1, ИС, расчет в ФСС и декларацию по УСНО. Все правильно?

Еще расчет среднесписочный до 20 января 2011, если у вас только один директор, то ставите 1, бланки в интернете есть. Или в 1С тоже есть, если у вас стоит 1С

[Наталья Вл.]

Спасибо большое! Про численность я и не знала. 1С есть, но я в ней еще плохо разбираюсь. если не найду, то возьму из интернета. Меня больше интересует вопрос по аренде? Что по ней сдается? Какая декларация? И по ЕНВД наверное ежеквартально декларацию и платим налог. А открывать обособленное подразделение нужно? Или просто сдаем декларации в инспекцию того города и все? Спасибо.

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

1С есть, но я в ней еще плохо разбираюсь.

В меню отчеты: находим регламентированную отчетность, там все бланки отчетности и среднесписочная тоже есть.

Сообщение от Наталья Вл.

Меня больше интересует вопрос по аренде? Что по ней сдается?

Аренда это ваш доход, это УСН, ежеквартально подсчитываете этот доход минус расход принимаемый , это будет налогооблагаемая база, начисляете 15% минусуете зарплатные налоги и платите ежеквартально.
По ЕНВД - декларация ежеквартально, в 1С она тоже есть. Налог платите ежеквартально. Обособку нужно и еще после начала деятельности ЕНВДшной в течение 5 дней нужно встать на учет по месту осуществления деятельности как плательщика ЕНВД, декларации будете сдавать в том городе, где деятельность, соответственно декларации ЕНВД тоже туда, платить тоже туда.

[Наталья Вл.]

MarinaAnna, спасибо Вам большое за ответы. Численность и деклараци по ЕНВД я по Вашей посказке нашла. Налогооблагаемую базу я уже весь год расчитывала так как Вы и написали. Но только по одной опт. продаже мебели. А теперь доходы по аренде я должна тоже прибавить к продаже мебели? Объединить все вместе? Ну и минус зарплатные налоги и другие расходы принимаемые. Про 5 дней знаю. Но за напоминание спасибо! Обсосбка-это и есть обососбленное подразделение?

[Наталья Вл.]

Можно я еще спрошу? У нас в городе А только опт. продажа мебели-здесь сдаю УСНО 15 % (включаю в расходы закупку мебели, зпл директора, налоги по зарплате директора). В городе Б будет тоже продажа мебели и сдача в аренду помещений. Здесь тоже сдаю УСНО 15%. (включаю расходы по закупке мебели, те счета, которые нам выставят Арендодатели, зпл продавца, налоги по этому подразделению). И как будет розничная торговля, то еще и декларацию по ЕНВД. На взносы в ПФ я же в этой декларации уже не уменьшаю базу? Все правильно я понимаю? Спасибо заранее за ответ!

[Аведа]

Наталья Вл., УСНО вы будете сдавать только месту головной организации. В городе Б вам надо зарегистрировать обособленное подразделение и встать на учет как плательщик ЕНВД. Придется вести раздельный учет доходов и расходов по упрощенке и вмененке, тогда налог ЕНВД можно будет уменьшить на взносы в ПФ, по сотрудникам, которые работают в рознице. Также придется разделить взносы по АУП - часть учесть при УСНО, а часть при ЕНВД.

[Наталья Вл.]

Спасибо! Поняла теперь кажется. А если в городе Б ЕНВД пока нет, только сами будем арендовать и сдавать в аренду. То только сдаем УСНО по месту головной организации?

[Аведа]

Наталья Вл., да. Еще момент, если у вас там будут работники, то НДФЛ платить нужно по месту ругистрации обособки.

[Наталья Вл.]

Спасибо за подсказку. Когда будет ЕНВД, то конечно будут работники. А пока только сдача в аренду, то нет. Вы так все понятно объясняете! Еще раз спасибо большое!

[Наталья Вл.]

А можно еще вопрос по аренде? Если мы одно из помещений сдадим в аренду например на сумму 3000 в месяц, то и налог расчитывать будем с этой же суммы? Выставим с.ф. арендатору на всю суму или две раздельные: отдельно на арендунапример 2000 и отдельно на электроэнергию, телефон например 1000?

[vsv-boss]

Сообщение от Наталья Вл.

на электроэнергию, телефон например 1000?

На оказание услуг по поставке (продаже) электроэнергии и телефонных услуг нужна лицензия, а у вас явно их нет. Так что можно все издержки по этим затратам только включать в стоимость аренды сдаваемой недвижки.
Здесь на форуме много тем про оформление арендных отношений и перевыставление коммунальных затрат и иных лицензируемых услуг в адрес арендаторов.

[vsv-boss]

Сообщение от Наталья Вл.

А если в городе Б ЕНВД пока нет, только сами будем арендовать и сдавать в аренду.

Сдача в субаренду может быть только с письменного согласия собственника-арендодателя помещений.

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

А теперь доходы по аренде я должна тоже прибавить к продаже мебели? Объединить все вместе?

Их объединять не нужно их нужно будет суммировать, выручку по аренде и выручку оптовых продаж = доход УСН - расходы = налогооблагаемая база.

Сообщение от Наталья Вл.

Обсосбка-это и есть обососбленное подразделение?

Да

[MarinaAnna]

Сообщение от Наталья Вл.

Выставим с.ф. арендатору

А вот с/фактуру не надо, делаете только акт, вы же на УСН, а УСНщики не являются плательщиками НДС, вот вам могут выставлять с/фактуры, если фирма, которые вам предоставляет услуги является плательщиком НДС, в платежках вы должны писать : в том числе НДС.

Сообщение от Наталья Вл.

на всю суму или две раздельные: отдельно на аренду например 2000 и отдельно на электроэнергию, телефон например 1000?

В договоре пропишите : субаренда и сумму прописывайте полностью, без всяких разбивок на электро и телефон.

[Наталья Вл.]

VSV-boss и MarinaAnna и другие форумчане! Спасибо Вам большое всем за ответы!!! У меня просто нет возможности все время быть на форуме, поэтому я только по необходимости захожу. Еще раз всем большое спасибо!!!

[Орлов Василий]

Добрый день всем!
Подскажите пожалуйста,открыл ООО на УСНО(доходы-расходы 15%)
ООО открыто 18.11.2010,р/с открыт 07.12.2010 г.,деятельность ведется с 17.12.2010.На предприятии работает два человека,оба на полставки(ген.директор с 19.11.2010 и менеджер с 01.12.2010).
Какие мне отчеты нужно сдать в этом квартале?
Зарплату мне нужно начислять с момента начала деятельности или с момента принятия на работу?

[Орлов Василий]

Дорогие форумчане, и укажите пожалуйста сроки сдачи.
И если кто подскажет,форму 4 ФСС как делать?

[vsv-boss]

Орлов Василий, а слабо прочесть эту ветку с начала? Тут уже ответили на ваши вопросы.

[MarinaAnna]

Сообщение от Орлов Василий

Зарплату мне нужно начислять с момента начала деятельности или с момента принятия на работу?

Директору можно написать заявление на отпуск без сохранения заработной платы + приказ о предоставлении отпуска б/с. В декабре начислять зарплату, в январе соответственно перечислить налоги в ПФ и ФСС по травматизму.

Сообщение от Орлов Василий

И если кто подскажет,форму 4 ФСС как делать?

http://www.pravcons.ru/blanknalogfss.php
Срок сдачи до 15 января 2011.
Среднесписочная численность до 20 января 2011
в ПФ сдать РСВ-1 + индивидуальные сведения - срок сдачи до 15 февраля 2011 г
УСНО - декларация до 30 марта 2011