пособия при рождении ребенка (проводки, документы)

[олеся2011]

Сообщение от AntuannettaZZ

Как я понимаю, сумма уплаченных взносов всего

общая сумма ФСС по всей численности работающих?

[AntuannettaZZ]

Да, общая.. вы же не отчитываетесь в ФСС как в ПФР по персучету. Значит общая сумма взносов в ФСС по всей численности.

[олеся2011]

огромное вам спасибо, теперь все ясно

[Lena-myh]

Подскажите, я начислила пособие при рождении ребенка 12637,17. (Дт. 69/1 Кт. 70)
Перечислено страховых взносов с начала года 722,16. (Дт. 69,31 Кт. 51). Пособие возместили в сумме 11775,18 (Дт 51 Кт. 69,1).
Что мне теперь делать с сальдно на счете 69,1, т.к. оно составляет 861,99 ??? Какие проводки?

[Впервые главбух]

чёт у вас сальдо какое-то неверное вам не в полном объёме возместили

[Полянская]

Впервые главбух, может, остаток на начало года?

[Полянская]

В любом случае, если сальдо по Дт (переплата), в следующем месяце можно просто уменьшить на нее сумму взносов к уплате.

[Lena-myh]

Сообщение от Полянская

В любом случае, если сальдо по Дт (переплата), в следующем месяце можно просто уменьшить на нее сумму взносов к уплате.

А какие проводки?

[Lena-myh]

Ведь взносы уплаченные у меня на 69,31 счете, а сальдо висит на 69,1? Как их взаимозачесть?

[Впервые главбух]

А почему у вас взносы на 69,31 - этож ФФОМС, должны быть на 69,1 и уплаченные и возмещение.

[Впервые главбух]

Сообщение от Полянская

Впервые главбух, может, остаток на начало года?

Точно чёт я про остаток не подумала.

[Lena-myh]

Впервые главбух У меня 69,31 - Страховые взносы в ФСС. Я работая в 1С 7,7 Упрощенная система налогообложения

[Lena-myh]

69.1 - Социальное страхование

[Впервые главбух]

Интересно с каких это пор у нас план счетов по системе налогообложения различается????? ФСС всю жизнь был 69,1

Д20,26,44 К 69,1 Начислены взносы ФСС
Д69,1 К 70 - начислено по б/л
Д51 К69.1 - получено возмещений от Фонда

В итоге у вас Д=К

[Lena-myh]

Впервые главбух, но у меня, когда я делаю начисления с ФОТ 1С сама считает по 69,31 счету, который так и называется Страховые взносы в ФСС. Может вы не УСН работаете?

[Впервые главбух]

Не знаю что там ваша прога считает но в плане счетов, который для всех одинаковый ФСС 69,1, а 69,31 - Это ФФОМС.

[Lena-myh]

69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
69.1 Расчеты по добровольному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности
69.11 Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
69.21 Расчеты с Пенсионным фондом РФ (страховая часть трудовой пенсии)
69.22 Расчеты с Пенсионным фондом РФ (накопительная часть трудовой пенсии)
69.31 Страховые взносы в ФСС
69.41 Страховые взносы в ФФОМС
69.42 Страховые взносы в ТФОМС

[Lena-myh]

Так в моей 1С УСН

[Впервые главбух]

Охренеть

Интересно что это? 69.31 мы же в ФСС никаких страховых взносов не платим. А вы начисление руками делаете или у вас док какой-то имеется и она сама начисляет туда?

[Lena-myh]

Я захожу в Отчеты - Специализированные- Начисленные налоги с ФОТ