Вопрос по декларации

[Евгений супер бухгалтер]

Пришло письмо с налоговой :

Лев.часть Условие Пр.часть наим. наруш
0 = 164700 Л.03 р.Аст.120= арифм.ошиб.
сумма Л.03 р.Вст.070
если в Л.01 номер
корректировки=0

Хотя в листе 03 стр 120 сумма 164700 и в стр 070 164700. Корректировка 0 . где может быть ошибка ?

[Veselenochka]

Евгений супер бухгалтер, очень хороший ребус
откуда это?

[Евгений супер бухгалтер]

Смысл такой что : таблица с графами , где "левая часть 0","Условие =", "правая часть 164700","наименование Л.03 р.А ст 120=сумма Л 03 р.В ст.070,если в Л.01 номер корректировки =0"," Формулировка нарушения :арифметическая ошибка" Я так понял что сумма в листе 03 строке 120 должна ровняться сумме в строке 070 . Но оно и так ровно 164700. И где левая и правая часть в нал. декларации ? Надеюсь немного понятно написал. Если честно я не супер бухг. а простой вечный студент. Помогите понять где арифм. ошибка ?

[Youlia]

Евгений супер бухгалтер, а полностью письмо не можете выложить (разумеется, замазав реквизиты организации). Ничего не понятно...

[Евгений супер бухгалтер]

письмо с налоговой

[Youlia]

Евгений супер бухгалтер, у вас в письме речь идет о декларации по налогу на прибыль - посмотрите как вы прибыль заполнили, что вы там в листах по дивидендам назаполняли...

[Евгений супер бухгалтер]

Гляну , но только завтра, у нас уже ночь. Если что переспрошу, если не против. Спасибо за подсказку

[Евгений супер бухгалтер]

должна ли строка 120 заполняться , если она заполнялась в прошлый отчётный период ?

[Youlia]

Евгений супер бухгалтер, в строке 120 написано: "Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода - всего". Это означает, что она заполняется, если были начисления во 2 кв. Если во 2 кв. их не было, а они были только в 1 кв., то заполняется стр. 110 по 1-му кварталу.

[Евгений супер бухгалтер]

налог на прибыль мы сдаём каждый месяц и дивиденды были начислены в мае месяце и мы показали их в мае по стр.120, в декларации за июнь мы эту же сумму по дивидендам показываем уже по строке 110. Правильно это или нет?

[Youlia]

Сообщение от Евгений супер бухгалтер

в декларации за июнь мы эту же сумму по дивидендам показываем уже по строке 110. Правильно это или нет?

Да, это правильно. Но, судя по письму из налоговой, вы при этом раздел В заполнили на сумму, которая была начислена в мае... Вы же раздел В (расшифровку) уже представили с прошлой декларацией? Зачем его постоянно-то заполнять?

[Евгений супер бухгалтер]

Спасибо, хорошо раздел В лист 03 заполняем один раз да?, а раздел А лист 03надо заполнять каждый месяц? и подскажите где можно прочитать про правильное заполнение листа 03, чтобы отписаться в налоговую и на что сослаться спасибо ещё раз. И ещё то что мы заполнили расшифровку в июне это ошибкой считается или нет?

[Евгений супер бухгалтер]

Спасибо, хорошо раздел В лист 03 заполняем один раз да?, а раздел А лист 03надо заполнять каждый месяц? и подскажите где можно прочитать про правильное заполнение листа 03, чтобы отписаться в налоговую и на что сослаться спасибо ещё раз. И ещё то что мы заполнили расшифровку в июне это ошибкой считается или нет?

Сообщение от Youlia

Да, это правильно. Но, судя по письму из налоговой, вы при этом раздел В заполнили на сумму, которая была начислена в мае... Вы же раздел В (расшифровку) уже представили с прошлой декларацией? Зачем его постоянно-то заполнять?

[Youlia]

Почитать можно в Порядке заполнения - Приложение №3 к Приказу ФНС от 15.12.2010 №ММВ-7-3/730@