Прямой или косвенный расход

[Djull]

я понимаю что учетная политика, как я ее "сварганю", пардон, так оно и будет. НО ПРОГРАММЕ КАК МНЕ ОБЪЯСНИТЬ ЭТО??? вот выяснилось что надо открыть "Справочники" перечень отнесения расходов к прямым...вот думаю, что там пропишу так оно и встанет сразу на свои места???

[Аланда]

Djull, а что там сейчас прописано?

[Djull]

вот я и хотела бы с Вами посоветоваться
понимаете, мое ООО оказывает услуги на 3 копейки...по анализу, кот Вы мне посоветовали посмотреть по доходам все ровно. А по расходам есть рахождения. Моя расходная часть это:
1. Аренда оборудования провела как услуга сторон отрганизации.
2. З/плата
3. Налоги по з/плате
4. РКО
И ВСЕ!!!!
что же мне прописать в "Пересне правил отнесения к прямым расходам".

[Аланда]

Djull, у вас и в "Перечне правил......" тоже есть зарплата и налоги,но раз они не списались как прямые,значит вы их списывали не на тот счет.Кто оказывал услуги,вот их зарплату и спишите.
На что списывались деньги по РКО?.
На какие суммы отличаются расходы по НУ и БУ,проанализируйте сами.
Мне кажется вопросов несколько больше,чем один, заявленный в первом посте.Сформулируйте,пожалуйста,какой конечный результат вы хотите получить,может быть будет проще ответить.

[Djull]

сделав анализ вявилось, что ПО ПРЯМЫМ РАСХОДАМ:
сумма з/п + ЕСН проходит ТОЛЬКО ПО Б/У, а по Н/У просто нуль.
ПО КОСВЕННЫМ РАСХОДАМ:
аренда оборуд.+Страх ПФ+Накоп. ПФ+НС и ПЗ по Б/У, по по Н/У ТОЛЬКО арнеда оборуд.

как же так, даже если у меня в перечень прям расходов ничего из моих затрат не входит, значит они должны быть в косвенных. А их и там нет!!!!

[Djull]

1. С РКО все ровно. Они прошли как внереализ. расходы по б/у и по н/у.

2. Аренда оборудования тоже все ровно. Прошло по б/у и по н/у, как косвенные. НО я считаю что они прямые,я без этого оборудования не смогла бы реализ. свои услуги. Надо этот расход прописать в перечне прямых, что бы они встали как прямые?

3. Зарплата у меня на 20 счете. По б/у прошло как прямые, по н/у нет.

4. ЕСН у меня на 20 счете. По б/у прошел как прямой, по н/у нет.

5. Взносы по зарплате тоже на 20 счете. По б/у прошел как косвенный, по н/у нет.

[Аланда]

Djull, вы делали в Налоговом учете Регламентные операции Начисление зарплаты и Начисление налогов?

[Djull]

документ не проводится!!!!! пишет "В строке №1 указан объект учета, не являющийся видом номенклатуры, относящимся к продукции, работам, услугам." ЧТО ЭТО?????!!!!

[Аланда]

Djull, какой документ?

Сообщение от Djull

"В строке №1 указан объект учета,

-так посмотрите какой объект учета у вас указан?

[Djull]

вместо 20 счет начислила з/п на 26...провелся документ

[Djull]

расходы по з/п встали по Дт Н07.04.1 как косвенные.
Налоги тоже...только все встали как косвенные...нет разделений на ЕСН и остальные налоги, наверное опять таки из-за того, что у меня в "Перечне прям..." не прописано это, вот они встали как косвенные...Да???

[Djull]

меня ОЧЕНЬЬЬ смущает то, что я использовала счет 26!!!! Может быть это совсем неправильно!!!
Мы оказали услугу, ее оказал сам ген. директор.

[Djull]

ИТОГ проделанной работы: все раходы встали на свои места и нашли отражение в декларации по прибыли. Возникает только 2 вопроса и тема, навреное, будет закрыта. Итак:
1. Правильно ли я отразила з/п на 26 счет, а не 20???
Ведь в инстукции по плану счетов к 20 счета прописано " Счет 20 "Основное производство" предназначен для обобщения информации о затратах производства, продукция (работы, услуги) которого явилась целью создания данной организации. В частности, этот счет используется для учета затрат:
по выпуску промышленной и сельскохозяйственной продукции;
по выполнению строительно-монтажных, геологоразведочных и проектно-изыскательских работ;
по оказанию услуг организаций транспорта и связи;
по выполнению научно-исследовательских и конструкторских работ;
по содержанию и ремонту автомобильных дорог и т.п. "
2. Т.к. расходы встали как косвенные, прямых нет вооще, это ничего ведь страшного. Ведь перечень прямых затрат является открытым. ???
Спасибо Всем (Особенно adianve)!!!!!!!!!
А модераторам отдельное спасибо за столь чудесной создание - сайт!!!

[Nadia]

Djull, у вас какой вид деятельности?

[Gray]

Сообщение от Djull

А модераторам отдельное спасибо за столь чудесной создание - сайт!!!

Модераторам спасибо за участие
А за сайт - как минимум Администратору!

[Djull]

Nadia,
мы оказываем геодез. услуги, реализ была одна и услуга была одна оказана (аренда оборудов), з/п на одного человека (гендир). Т.е. он сам типа выполнял эту услугу!!!
Вот...что скажите???

[Djull]

Nadia,
пожалуйста, ответьте.....мучаюсьььь!!!!!

[Nadia]

Djull, какой же это счет 20. Все на 26 счет

[Djull]

Объясните мне, пожалуйста!!! почему 26 а не 20??? Хотя я этому очень рада, Но хочется чтобы все грамотно было! из-за инструкции к плану счетов к 20 сч??? или.....???

[Nadia]

Счет 20 "Основное производство"

Счет 20 "Основное производство" предназначен для обобщения информации о затратах производства, продукция (работы, услуги) которого явилась целью создания данной организации. В частности, этот счет используется для учета затрат:
по выпуску промышленной и сельскохозяйственной продукции;
по выполнению строительно-монтажных, геолого-разведочных и проектно-изыскательских работ;
по оказанию услуг организаций транспорта и связи;
по выполнению научно-исследовательских и конструкторских работ;
по содержанию и ремонту автомобильных дорог и т.п.
По дебету счета 20 "Основное производство" отражаются прямые расходы, связанные непосредственно с выпуском продукции, выполнением работ и оказанием услуг, а также расходы вспомогательных производств, косвенные расходы, связанные с управлением и обслуживанием основного производства, и потери от брака. Прямые расходы, связанные непосредственно с выпуском продукции, выполнением работ и оказанием услуг, списываются на счет 20 "Основное производство" с кредита счетов учета производственных запасов, расчетов с работниками по оплате труда и др. Расходы вспомогательных производств списываются на счет 20 "Основное производство" с кредита счета 23 "Вспомогательные производства". Косвенные расходы, связанные с управлением и обслуживанием производства, списываются на счет 20 "Основное производство" со счетов 25 "Общепроизводственные расходы" и 26 "Общехозяйственные расходы". Потери от брака списываются на счет 20 "Основное производство" с кредита счета 28 "Брак в производстве".
По кредиту счета 20 "Основное производство" отражаются суммы фактической себестоимости завершенной производством продукции, выполненных работ и услуг. Эти суммы могут списываться со счета 20 "Основное производство" в дебет счетов 43 "Готовая продукция", 40 "Выпуск продукции (работ, услуг)", 90 "Продажи" и др.
Остаток по счету 20 "Основное производство" на конец месяца показывает стоимость незавершенного производства.
Аналитический учет по счету 20 "Основное производство" ведется по видам затрат и видам выпускаемой продукции (работ, услуг). Если формирование информации о расходах по обычным видам деятельности не ведется на счетах 20 - 39, то аналитический учет по счету 20 "Основное производство" осуществляется также по подразделениям организации.