расхождение реализации по НДС и нал.на прибыль в 2006

[Foxic]

Кто что посоветует в такой ситуации: налоговая прислала "письмо счастья" о том, что по 2006 г выявлены расхождения в нал. базах ИМХО.
В 2006 фирма только открылась, бухгалтера не было, нашли тетушку, к которой по-честному относили всю первичку, она и отчитывалась. Со 2 квартала 2007 бухгалтерия легла на мои плечи, причем тетушка ваще отказалась как-либо комментировать то, что было у нее в отчетах (а косяков нашли немало). Пытаюсь понять ее логику - видимо, она для НДС считала реализацию по отгрузке, а для прибыли - кассовым методом, по оплате. Ессно, суммы не сходятся. Реализация без НДС на 388 тыс больше, чем реализация по налогу на прибыль без НДС. И все это при том, что реально в том году были сплошные убытки.
Кто помнит - в 2006 как можно было считать? И что бы такое написать налоговой?

[martm]

Foxic, что тут можно посоветовать. У меня была такая же проблема. Срочно находить косяки и пересдавать уточненки в налоговую по неправильным декларациям. Другого выхода нет.Но если вы действительно имеете ПРАВО считать прибыль кассовым методом то это тогда не косяк.

[AlexVX]

Сообщение от Foxic

Кто помнит - в 2006 как можно было считать?

НДС - уже по отгрузке.

[Главан]

Сообщение от Foxic

Пытаюсь понять ее логику - видимо, она для НДС считала реализацию по отгрузке, а для прибыли - кассовым методом, по оплате.

Попытайтесь просчитать ее логике до конца. Если суммы в учете будут отличаться от сданных в декларациях, то надо сдавать уточненки, доплачивать налог, пени. Если же выйдете на ее цифры, значит и напишите обоснование, как, что и почему.

[Foxic]

Сообщение от Главан

Попытайтесь просчитать ее логике до конца. Если суммы в учете будут отличаться от сданных в декларациях, то надо сдавать уточненки, доплачивать налог, пени. Если же выйдете на ее цифры, значит и напишите обоснование, как, что и почему.

Пытаюсь, но что-то пока не очень...Может, более опытные бухи поймут:
реализация без НДС годовая: 1398 т.р
реализация по нал.на прибыль:1009 т.р
оплата по банку (вся, с НДС): 1435 т.р
Что бы это значило?

[Foxic]

Если все-таки придется сдавать уточненку - как бы меньшей кровью обойтись???

[martm]

Сообщение от Foxic

оплата по банку (вся, с НДС): 1435 т.р

Вычитайте из оплаты по банку НДС. Если сходится с реализация по нал.на прибыль то все нормально. И кассовым методом похоже вы имеете право пользоваться.

[Foxic]

не-а, на 204 тыр не идет

[Главан]

Foxic, конечно ваш вопрос очень конкретный, надо детально смотреть весь ваш учет, что конкретно у вас отражено на счете 90,62,68.2, правильно ли исчислена база по ндс, может ошибка и не в прибыли? В какой программе вы все это учитываете?

[Foxic]

Видите ли, в чем проблема - у меня на руках только первичка за 2006 и отчетность. Все. Я, конечно, могу постараться и за 3 дня заколотить весь годовой оборот (это если не спать, не пить, не есть) - чтобы проверить, в чем ошибка. пока что сверяю только общие суммы, ибо в той самой отчетности, которая мне досталась, авансы не учитывались вообще.

[Foxic]

вопрос в том, что бы такое написать налоговикам, чтобы они оставили в покое на месяц хотя бы - я бы завела все документы "по уму", спокойно бы сделала корректировки. Вы не знаете, какие сроки дает налоговая, если требует корректировок?

[AlexVX]

Foxic, я бы сходил к автору запроса и спокойно объяснился.
Тут вариантов два - либо вы восстанавливаете учет и сдаете уточненку, либо восстанавливают ваш учет они. В подобной ситуации на меня в налоговой девушка замахала руками и согласилась дождаться завершения моих работ.
Но тут важно еще правильно официально ответить, чтобы не ограничиваться разговором, но и формально себя обезопасить. Это тоже можно обсудить с инспектором.

[Foxic]

Спасибо, AlexVX. поговорила с инспектором, испросила отсрочку до 20 июня на восстановление и корректировки.