ошибки прошлого года

[Ильмас]

Добрый день. мы обнаружили ошибки прошлого года по сч 69 в корреспонденции с затратными счетами
дт кт
26 69
25 69
20 69
подскажите как правильно исправить? очень нужно

[АннаН]

а на что исправить? в чем ошибка и почему?

[Ильмас]

сейчас уже не помним(может не шли расчеты с пфр), сделали исправления 01.01.14.
26 69 -100
23 69 1000 и т.д. Но так делать нельзя, задеты затратные счета и надо сдавать уточненку по прибыли.
Можно ли все поставить на сч 91? 91 ошибки прошлых лет кт 69?

[Ильмас]

очень надо, помогите

[Среда]

Сверьтесь с ПФР, если данные совпадают, то спишите на 91 на непринимаемые.

правда не ясно в чем ошибка

Сообщение от Ильмас

дт кт
26 69
25 69
20 69

что не так-то? распределение по счетам не верное? на 25 больше, на 26 меньше отнесли чем надо (ну к примеру)?

[Вес`на]

Сообщение от Ильмас

Добрый день. мы обнаружили ошибки прошлого года по сч 69 в корреспонденции с затратными счетами
дт кт
26 69
25 69
20 69

уверены что это исправление ошибок ? Очень похоже на доначисление взносов, и доначислено все правильно, текущим периодом. У вас эти суммы отражены в отчетности в фонды ?

[Ильмас]

Сообщение от Йожык

Сверьтесь с ПФР, если данные совпадают, то спишите на 91 на непринимаемые.

правда не ясно в чем ошибка

что не так-то? распределение по счетам не верное? на 25 больше, на 26 меньше отнесли чем надо (ну к примеру)?

нет, если бы распределение по счетам неверное было, то на 69 счет это бы не повлияло. После проведения этих проводок сальдо по сч 69 идет с рсв которую сдали пфр. Можно заменить все затратные счета на 91 и обозвать сверка с пфр?

[Ильмас]

Сообщение от Вес`на

уверены что это исправление ошибок ? Очень похоже на доначисление взносов, и доначислено все правильно, текущим периодом. У вас эти суммы отражены в отчетности в фонды ?

проводки в основном все сторно, отчитываемся по 1с 7 зик, а в 1с бух проводки руками заносим, наверно бухгалтер когда заносил проводки где-то ошибся.

[Вес`на]

Сообщение от Ильмас

проводки в основном все сторно, отчитываемся по 1с 7 зик, а в 1с бух проводки руками заносим

понятно. Вложение 17522

[Ильмас]

Вес`на, мы 2013 г. в пфр отчиталась правильно, а вот в бух учете начислили больше(невнимательность), поэтому при сверке 1 января сделали сторно. сейчас 69 сходится с пфр, но затратные счета с минусом. Как правильно сделать исправление?

[Просто человек]

Ильмас, Суммы большие?

[Ильмас]

Сообщение от Ильмас

Вес`на, мы 2013 г. в пфр отчиталась правильно, а вот в бух учете начислили больше(невнимательность), поэтому при сверке 1 января сделали сторно. сейчас 69 сходится с пфр, но затратные счета с минусом. Как правильно сделать исправление, ?

чтоб не сдавать уточненку за 2013 год по прибыли

[Просто человек]

Ильмас, если суммы копеечные я бы не подавал уточненку

[Ильмас]

Сообщение от Просто человек

Ильмас, если суммы копеечные я бы не подавал уточненку

48 тыс, исправил проводки на дт91 ошибки прошлых лет выявлен в отчет году кт69, прибыль сдам за полугодие, а уточненку сдавать не буду. правильно?

[Вес`на]

Сообщение от Ильмас

48 тыс

48000*20% = 9600 не копечная недоплата по прибыли. ИМХО

[Аланда]

Я не поняла,почему нужно подавать уточненку за прошлый год,если есть возможность исправлять ошибки прошлых периодов текущим годом?

[Ильмас]

Сообщение от Аланда

Я не поняла,почему нужно подавать уточненку за прошлый год,если есть возможность исправлять ошибки прошлых периодов текущим годом?

вот, я об этом же, текущим отчитаюсь

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

если есть возможность исправлять ошибки прошлых периодов текущим годом?

есть, я же скинула документ, там все раписано при каких условиях решаем исправления проводить в текущем периоде. Так что решение за ТС

[Просто человек]

Аланда, исправлять ошибки текущим периодом - это понятно. Но декларацию подавать за прошлый период.

[Veselenochka]

Сообщение от Просто человек

Но декларацию подавать за прошлый период.

не обязательно, если налоговая база не занижена